監(jiān)督索引號(hào)53052203000010000

關(guān)于騰沖市2024年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

和2025年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告（書面）

——2025年1月11日在騰沖市第三屆人民代表大會(huì)第四次會(huì)議上

騰沖市財(cái)政局

各位代表：

受市人民政府委托，現(xiàn)將騰沖市2024年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2025年地方財(cái)政預(yù)算草案提請(qǐng)市第三屆人民代表大會(huì)第四次會(huì)議審查，并請(qǐng)市政協(xié)委員和列席人員提出意見。

一、2024年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

2024年，是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神的重要一年，也是實(shí)現(xiàn)“十四五”規(guī)劃目標(biāo)任務(wù)的關(guān)鍵一年。在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大及其常委會(huì)的監(jiān)督支持下，財(cái)政部門振奮精神、攻堅(jiān)克難，始終堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大和二十屆二中、三中全會(huì)精神，立足財(cái)政職能職責(zé)，加力落實(shí)積極財(cái)政政策；不斷提升財(cái)政資源配置效率、資金管理使用效益，持續(xù)保障重點(diǎn)支出和改善民生；扎實(shí)推進(jìn)預(yù)算管理改革，著力防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)，確保財(cái)政運(yùn)行平穩(wěn)安全。

（一）2024年預(yù)算收支執(zhí)行情況

1. 一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。全市一般公共預(yù)算收入完成176,269萬(wàn)元，為預(yù)算調(diào)整的100.1%，比上年決算數(shù)172,813萬(wàn)元增收3,456萬(wàn)元，增2.0%；一般公共預(yù)算支出完成633,070萬(wàn)元，為預(yù)算調(diào)整的100%，比上年決算數(shù)604,198萬(wàn)元增支28,872萬(wàn)元，增4.8%。

全市一般公共預(yù)算收支平衡情況：一般公共預(yù)算收入176,269萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入468,300萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入62,204萬(wàn)元，上年結(jié)余收入108,493萬(wàn)元，調(diào)入資金12,409萬(wàn)元，收入總計(jì)827,675萬(wàn)元；一般公共預(yù)算支出633,070萬(wàn)元，上解上級(jí)支出18,769萬(wàn)元，債務(wù)還本支出67,800萬(wàn)元，調(diào)出資金17,154萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金882萬(wàn)元，支出總計(jì)737,675萬(wàn)元。收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)90,000萬(wàn)元。

2. 政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。全市政府性基金預(yù)算收入完成67,888萬(wàn)元，為預(yù)算調(diào)整的100.3%，比上年決算數(shù)74,548萬(wàn)元減收6,660萬(wàn)元，減8.9%；政府性基金支出完成123,475萬(wàn)元，為預(yù)算調(diào)整的100.1%，比上年決算數(shù)238,401萬(wàn)元減支114,926萬(wàn)元，減48.2%。

全市政府性基金預(yù)算收支平衡情況：政府性基金收入67,888萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入10,229萬(wàn)元，上年結(jié)余收入2,825萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入256,480萬(wàn)元，調(diào)入資金17,154萬(wàn)元，收入總計(jì)354,576萬(wàn)元；政府性基金支出123,475萬(wàn)元，債務(wù)還本支出218,300萬(wàn)元，調(diào)出資金6,339萬(wàn)元，上解上級(jí)支出2,035萬(wàn)元，支出總計(jì)350,149萬(wàn)元。收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)4,427萬(wàn)元。

3. 國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況。全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成12,648萬(wàn)元，為預(yù)算調(diào)整的100%，比上年決算數(shù)4,586萬(wàn)元增收8,062萬(wàn)元，增175.8%；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出完成6,914萬(wàn)元，為預(yù)算調(diào)整的99.9%，比上年決算數(shù)3,694萬(wàn)元增支3,220萬(wàn)元，增87.2%。

全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡情況：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入12,648萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入6萬(wàn)元，收入總計(jì)12,654萬(wàn)元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出6,914萬(wàn)元，調(diào)出資金5,740萬(wàn)元，支出總計(jì)12,654萬(wàn)元，收支平衡。

4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況。全市社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成184,596萬(wàn)元，為預(yù)算調(diào)整的99.2%，比上年決算數(shù)202,641萬(wàn)元減收18,045萬(wàn)元，減8.9%；社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成167,445萬(wàn)元，為預(yù)算調(diào)整的99.8%，比上年決算數(shù)164,900萬(wàn)元增支2,545萬(wàn)元，增1.5%。

全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支平衡情況：社會(huì)保險(xiǎn)基金收入184,596萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入42,495萬(wàn)元，上年結(jié)余收入73,862萬(wàn)元，收入總計(jì)300,953萬(wàn)元；社會(huì)保險(xiǎn)基金支出167,445萬(wàn)元，上解上級(jí)支出51,591萬(wàn)元，支出總計(jì)219,036萬(wàn)元。收支相抵，滾存結(jié)余81,917萬(wàn)元。

上述數(shù)據(jù)均為快報(bào)數(shù)，待省財(cái)政廳批復(fù)騰沖市2024年財(cái)政決算后，再向市人大常委會(huì)報(bào)告變化情況。

（二）財(cái)稅政策落實(shí)和重點(diǎn)財(cái)政工作情況

2024年以來(lái)，面對(duì)錯(cuò)綜復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，財(cái)政部門緊緊圍繞市人大常委會(huì)審議通過(guò)的預(yù)算目標(biāo)任務(wù)，嚴(yán)格落實(shí)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》《中華人民共和國(guó)預(yù)算法實(shí)施條例》，深入推進(jìn)財(cái)源建設(shè)、財(cái)稅改革、財(cái)政管理、風(fēng)險(xiǎn)管控等，為全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展提供了保障。

1. 穩(wěn)增長(zhǎng)、拓財(cái)源，聚焦“穩(wěn)中有進(jìn)”。加力落實(shí)積極財(cái)政政策，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，盤活存量資源資產(chǎn)，加大國(guó)有資源資產(chǎn)處置力度，多措并舉挖掘收入潛力。全市“三本”預(yù)算（一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算和國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算）完成市本級(jí)收入256,805萬(wàn)元，同比增1.9%，其中：一般公共預(yù)算收入完成176,269萬(wàn)元，同比增2%，總量和增速均居保山市第一。緊跟國(guó)家政策導(dǎo)向和投資方向，積極申報(bào)中央和省市預(yù)算內(nèi)資金、增發(fā)國(guó)債項(xiàng)目資金、超長(zhǎng)期特別國(guó)債項(xiàng)目資金，實(shí)現(xiàn)向上爭(zhēng)取資金487,169萬(wàn)元。全力承接落實(shí)中央財(cái)政利好政策，爭(zhēng)取到新增專項(xiàng)債券、再融資債券等各類債券資金318,460萬(wàn)元。堅(jiān)決執(zhí)行黨和政府帶頭過(guò)緊日子要求，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)，大力壓減一般性支出，全市三公經(jīng)費(fèi)壓減6%，把有限的財(cái)力用在推動(dòng)發(fā)展、改善民生上。

2. 強(qiáng)支撐、增幸福，聚焦“民本民生”。不斷加大民生投入，落實(shí)落細(xì)民生實(shí)事，累計(jì)撥付社會(huì)保障、教育、衛(wèi)生、農(nóng)林水等各類惠民惠農(nóng)資金509,341萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的80.5%。投入教育方面144,079萬(wàn)元，推進(jìn)基礎(chǔ)教育擴(kuò)優(yōu)提質(zhì)行動(dòng)，促進(jìn)各階段教育高質(zhì)量發(fā)展；投入社會(huì)保障和就業(yè)方面106,024萬(wàn)元，全力穩(wěn)就業(yè)，支持企業(yè)穩(wěn)崗擴(kuò)崗，加強(qiáng)困難群眾基本生活保障，支持弱勢(shì)群體保障服務(wù)提升；投入衛(wèi)生健康方面85,923萬(wàn)元，堅(jiān)持人民健康優(yōu)先，落實(shí)城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)待遇，提升醫(yī)療服務(wù)保障能力；投入住房保障方面9,821萬(wàn)元，確保住房困難家庭“住有所居”；投入農(nóng)林水方面141,726萬(wàn)元，發(fā)放惠民惠農(nóng)“一卡通”財(cái)政補(bǔ)貼資金36,282萬(wàn)元，凝心聚力惠“三農(nóng)”，助力鄉(xiāng)村全面振興。

3. 重防范、守底線，聚焦“防風(fēng)化債”。統(tǒng)籌發(fā)展與安全，有效防范財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，堅(jiān)持保基本民生、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)在支出中的優(yōu)先順序，強(qiáng)化全過(guò)程運(yùn)行監(jiān)控，全年落實(shí)“三保”支出347,648萬(wàn)元，支出率達(dá)98.4%。圍繞“短期防爆雷、中期優(yōu)結(jié)構(gòu)、長(zhǎng)期利發(fā)展”的目標(biāo)，健全債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，全力爭(zhēng)取一攬子化債政策，及時(shí)更新錄入全口徑債務(wù)監(jiān)測(cè)平臺(tái)系統(tǒng)數(shù)據(jù)，嚴(yán)格政府債券“借用管還”全鏈條管理，償還政府法定債務(wù)本息140,513萬(wàn)元，防風(fēng)化債工作取得實(shí)效。鼓勵(lì)和支持駐騰金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)新金融產(chǎn)品，持續(xù)加大金融支持地方經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展力度。嚴(yán)厲打擊違法金融活動(dòng)，維護(hù)地方金融環(huán)境健康穩(wěn)定。

4. 抓項(xiàng)目、強(qiáng)保障，聚焦“經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)”。堅(jiān)持鞏固拓展脫貧成效，投入各級(jí)銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金12,088萬(wàn)元，土地出讓收入用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村支出9,520萬(wàn)元；爭(zhēng)取生態(tài)環(huán)境保護(hù)專項(xiàng)資金9,365萬(wàn)元、自然災(zāi)害防治及救助資金2,019萬(wàn)元，持續(xù)改善生態(tài)環(huán)境質(zhì)量；保持基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入強(qiáng)度，爭(zhēng)取增發(fā)國(guó)債資金88,520萬(wàn)元用于灌區(qū)項(xiàng)目及城市排水防澇能力提升建設(shè)，爭(zhēng)取超長(zhǎng)期特別國(guó)債4,410萬(wàn)元用于老城區(qū)排水防澇設(shè)施更新改造和綠色電能烤房發(fā)熱泵等設(shè)備更新；爭(zhēng)取國(guó)邊防公路建設(shè)項(xiàng)目資金11,159萬(wàn)元，支持強(qiáng)邊興邊固邊、國(guó)防交通建設(shè)；爭(zhēng)取高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)資金3,200萬(wàn)元，發(fā)放耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼7,514萬(wàn)元，扛牢扛實(shí)糧食安全保障責(zé)任；爭(zhēng)取邊境地區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金29,951萬(wàn)元，支持邊疆地區(qū)提升基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、促進(jìn)邊境貿(mào)易發(fā)展。

5. 勇創(chuàng)新、煥活力，聚焦“改革發(fā)展”。加快數(shù)字財(cái)政建設(shè)，以一體化數(shù)據(jù)系統(tǒng)為支撐持續(xù)開展財(cái)政運(yùn)行監(jiān)測(cè)，提高資金管理效率和數(shù)字化監(jiān)測(cè)水平。不斷推進(jìn)非稅收入收繳電子化改革，在全省首先探索實(shí)施教育收費(fèi)電子票據(jù)改革。依托“互聯(lián)網(wǎng)+財(cái)政電子票據(jù)”等技術(shù)手段，率先試點(diǎn)實(shí)現(xiàn)伙食費(fèi)和交通費(fèi)自助繳費(fèi)，有效規(guī)范繳費(fèi)行為。全面落實(shí)預(yù)算管理一體化改革，加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效運(yùn)用，推動(dòng)預(yù)算管理提質(zhì)增效。謀劃開展新一輪國(guó)企改革、整合優(yōu)化企業(yè)結(jié)構(gòu)，成立中共騰沖市委國(guó)有企業(yè)工作委員會(huì)，全面理順市屬國(guó)企黨組織隸屬關(guān)系，推進(jìn)完成11戶平臺(tái)企業(yè)壓降工作，有效提升國(guó)有企業(yè)現(xiàn)代化治理水平、抗風(fēng)險(xiǎn)能力、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。

6. 轉(zhuǎn)作風(fēng)、提質(zhì)效，聚焦“紀(jì)律建設(shè)”。始終堅(jiān)持黨對(duì)財(cái)政工作的領(lǐng)導(dǎo)，堅(jiān)持不懈深化作風(fēng)建設(shè)，推動(dòng)財(cái)政干部隊(duì)伍轉(zhuǎn)作風(fēng)、優(yōu)服務(wù)、提效能。深入開展學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想主題教育，推動(dòng)黨建工作、黨風(fēng)廉政建設(shè)工作、專項(xiàng)整治工作、學(xué)習(xí)教育活動(dòng)和財(cái)政工作深入結(jié)合、同頻共振。嚴(yán)守財(cái)經(jīng)紀(jì)律紅線，全面落實(shí)“清廉云南”建設(shè)財(cái)政資金監(jiān)管“清源行動(dòng)”，深入開展惠農(nóng)補(bǔ)貼資金、農(nóng)村集體“三資”管理等重點(diǎn)領(lǐng)域財(cái)政監(jiān)督檢查，對(duì)國(guó)債資金、學(xué)生“營(yíng)養(yǎng)餐”專項(xiàng)資金等進(jìn)行專項(xiàng)檢查，累計(jì)整改問(wèn)題31個(gè)。

各位代表，2024年，財(cái)政部門主動(dòng)作為、應(yīng)變克難，加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和財(cái)政收支分析研判，增強(qiáng)財(cái)政宏觀調(diào)控效能，加大財(cái)政資金資源整合和結(jié)構(gòu)調(diào)整力度，在“緊平衡”下實(shí)現(xiàn)了財(cái)政收支平穩(wěn)運(yùn)行，有力保障了全市大事要事實(shí)施，各項(xiàng)財(cái)政管理改革任務(wù)圓滿收官。但我們也深刻地認(rèn)識(shí)到，面對(duì)新形勢(shì)新任務(wù)，財(cái)政發(fā)展不平衡不充分的問(wèn)題仍然突出，主要是：一是財(cái)稅增收難度加大，土地收入依賴較重，基層“三保”、巡視巡察、審計(jì)整改等剛性支出需求不斷增長(zhǎng)，收支矛盾依然突出，“緊平衡”壓力不減。二是防風(fēng)化債任務(wù)仍然艱巨，債務(wù)規(guī)模及風(fēng)險(xiǎn)處于高位，還本付息壓力較大。三是國(guó)有企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)不健全，經(jīng)營(yíng)管理水平不高，國(guó)資監(jiān)管體制有待進(jìn)一步完善。我們高度重視這些問(wèn)題，將認(rèn)真聽取各位代表、各位委員的意見和建議，加大工作力度、采取有力措施切實(shí)加以解決。

二、2025年地方財(cái)政預(yù)算草案

千帆競(jìng)發(fā)，奮勇者勝。2025年是實(shí)施“十四五”規(guī)劃收官之年，是“3815”戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)“三年上臺(tái)階”的實(shí)現(xiàn)之年和系列三年行動(dòng)的決戰(zhàn)決勝之年，也是“十五五”規(guī)劃的謀篇之年，做好預(yù)算編制和財(cái)政工作意義重大。我們將認(rèn)真落實(shí)市委全會(huì)部署，在市人大的指導(dǎo)監(jiān)督下，以更大的決心和勇氣，積極應(yīng)對(duì)財(cái)政收支嚴(yán)峻形勢(shì)，加大財(cái)政調(diào)控力度，加快政策落實(shí)節(jié)奏，不斷深化財(cái)稅體制改革，實(shí)現(xiàn)財(cái)稅收入質(zhì)的提升和量的合理增長(zhǎng)，服務(wù)經(jīng)濟(jì)大盤和社會(huì)大局穩(wěn)定。

（一）2025年財(cái)政收支形勢(shì)分析

2025年，財(cái)政運(yùn)行將迎來(lái)新的機(jī)遇和挑戰(zhàn)。從有利條件看，國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)總體保持回升向好態(tài)勢(shì)，一系列穩(wěn)經(jīng)濟(jì)、促發(fā)展政策措施陸續(xù)出臺(tái)。國(guó)家將實(shí)施更加積極的財(cái)政政策，允許專項(xiàng)債券用于土地儲(chǔ)備、收購(gòu)存量商品房用作保障性住房，以及改變現(xiàn)行分稅制財(cái)政管理體制，消費(fèi)稅征收環(huán)節(jié)后移、收入穩(wěn)步下劃地方，

這些政策將有利于地方盤活存量、增加收入。從不利因素看，經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)恢復(fù)尚不牢固，我市2024年實(shí)現(xiàn)的一般公共預(yù)算收入176,269萬(wàn)元與疫情前收入最好年度2019年實(shí)現(xiàn)的一般公共預(yù)算收入189,602萬(wàn)元相比還有一定差距，沒(méi)有恢復(fù)到最好水平。房地產(chǎn)市場(chǎng)預(yù)期尚未穩(wěn)定，由土地財(cái)政向產(chǎn)業(yè)財(cái)政轉(zhuǎn)型升級(jí)還需較長(zhǎng)周期。此外，受國(guó)有資產(chǎn)資源變現(xiàn)困難等影響，政府性基金預(yù)算收入及國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入組織困難，而穩(wěn)增長(zhǎng)、保民生、促發(fā)展、防風(fēng)險(xiǎn)等支出持續(xù)攀升，我市財(cái)政收支矛盾將進(jìn)一步凸顯。總體來(lái)看，2025年財(cái)政收支形勢(shì)依然嚴(yán)峻，財(cái)政運(yùn)行“緊平衡”特征將更加明顯。

（二）2025年預(yù)算編制和財(cái)政工作指導(dǎo)思想

2025年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的二十大和二十屆二中、三中全會(huì)和全國(guó)財(cái)政工作會(huì)議精神，全面落實(shí)習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)、以進(jìn)促穩(wěn)的工作要求。以打造“健康、安全、發(fā)展、民生、質(zhì)效”五個(gè)財(cái)政為主題，認(rèn)真落實(shí)更加積極的財(cái)政政策，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌；優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，用好政策空間；強(qiáng)化預(yù)算約束，提高資金績(jī)效；加強(qiáng)政府債務(wù)管理，兜牢基層“三保”底線，以高質(zhì)量、可持續(xù)財(cái)政工作服務(wù)全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。根據(jù)上述指導(dǎo)思想，2025年預(yù)算編制管理的基本原則是：

——突出精打細(xì)算，厲行節(jié)約。將政府精打細(xì)算、厲行節(jié)約過(guò)日子作為長(zhǎng)期指導(dǎo)方針，貫穿經(jīng)費(fèi)安排、政府采購(gòu)、資產(chǎn)管理等各方面，大力壓減非剛性非重點(diǎn)支出，確保有限資金花在刀刃上、用在急需處。

——突出打破基數(shù)，提質(zhì)增效。穩(wěn)步實(shí)施零基預(yù)算，結(jié)合財(cái)力狀況、輕重緩急、實(shí)際需求、績(jī)效情況等，評(píng)估論證各項(xiàng)支出安排的合理性和必要性，科學(xué)設(shè)定支出標(biāo)準(zhǔn)，打破支出固化格局。

——突出合理統(tǒng)籌，保障重點(diǎn)。完善全口徑預(yù)算管理體系，強(qiáng)化資金統(tǒng)籌，集中財(cái)力優(yōu)先保障“三保”支出，保障上級(jí)重大戰(zhàn)略任務(wù)和市委、市政府確定的大事要事等重點(diǎn)支出。

——突出堅(jiān)守底線，防范風(fēng)險(xiǎn)。把防風(fēng)險(xiǎn)、守底線擺在更加突出的位置，發(fā)揮財(cái)政政策逆周期和跨周期調(diào)節(jié)作用，嚴(yán)格執(zhí)行地方政府債務(wù)限額管理，控增量、化存量。

——突出加強(qiáng)監(jiān)督，提高效益。全面實(shí)施財(cái)會(huì)監(jiān)督，推進(jìn)預(yù)算執(zhí)行和績(jī)效管理深度融合。加強(qiáng)績(jī)效運(yùn)行和評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用，切實(shí)維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律的嚴(yán)肅性和權(quán)威性。

（三）2025年財(cái)政收支預(yù)算安排

1. 一般公共預(yù)算。全市一般公共預(yù)算收入擬安排178,000萬(wàn)元，較上年快報(bào)數(shù)176,269萬(wàn)元增收1,731萬(wàn)元，增1%；一般公共預(yù)算支出擬安排693,595萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)633,070萬(wàn)元增支60,525萬(wàn)元，增9.6%。

全市一般公共預(yù)算收支平衡情況：一般公共預(yù)算收入178,000萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入477,678萬(wàn)元，上年結(jié)余收入90,000萬(wàn)元，調(diào)入資金131,520萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入82,260萬(wàn)元，收入總計(jì)959,458萬(wàn)元；一般公共預(yù)算支出693,595萬(wàn)元，上解上級(jí)支出17,500萬(wàn)元，債務(wù)還本支出91,400萬(wàn)元，支出總計(jì)802,495萬(wàn)元。收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)156,963萬(wàn)元。

2. 政府性基金預(yù)算。全市政府性基金預(yù)算收入擬安排168,880萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)67,888萬(wàn)元增收100,992萬(wàn)元，增148.8%；政府性基金預(yù)算支出擬安排83,077萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)123,475萬(wàn)元減支40,398萬(wàn)元，減32.7%。

政府性基金預(yù)算收支平衡情況：政府性基金預(yù)算收入168,880萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入7,500萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入3,600萬(wàn)元，上年結(jié)余收入4,427萬(wàn)元，收入總計(jì)184,407萬(wàn)元；政府性基金預(yù)算支出83,077萬(wàn)元，債務(wù)還本支出4,000萬(wàn)元，調(diào)出資金91,520萬(wàn)元，上解支出5,810萬(wàn)元，支出總計(jì)184,407萬(wàn)元。收支平衡。

3. 國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入擬安排52,000萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)12,648萬(wàn)元增收39,352萬(wàn)元，增311.1%；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出擬安排12,006萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)6,914萬(wàn)元增支5,092萬(wàn)元，增73.6%。

國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡情況：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入52,000萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入6萬(wàn)元，收入總計(jì)52,006萬(wàn)元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出12,006萬(wàn)元，調(diào)出資金40,000萬(wàn)元，支出總計(jì)52,006萬(wàn)元。收支平衡。

4. 社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。全市社會(huì)保險(xiǎn)基金收入擬安排192,514萬(wàn)元，比上年完成數(shù)184,596萬(wàn)元增支7,918萬(wàn)元，增4.3%。社會(huì)保險(xiǎn)基金支出擬安排174,806萬(wàn)元，比上年完成數(shù)167,445萬(wàn)元增支7,361萬(wàn)元，增4.4%。年末滾存結(jié)余為95,637萬(wàn)元，比上年末滾存結(jié)余81,917萬(wàn)元增加13,720萬(wàn)元，增16.7%。

社會(huì)保險(xiǎn)基金收支平衡情況：社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入192,514萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入46,012萬(wàn)元，上年結(jié)余收入84,104萬(wàn)元，收入總計(jì)322,630萬(wàn)元；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出174,806萬(wàn)元，上解支出52,187萬(wàn)元，支出總計(jì)226,993萬(wàn)元，收支相抵，年末滾存結(jié)余95,637萬(wàn)元。

5. “三保”預(yù)算。按照上級(jí)“三保”支出測(cè)算口徑，2025年我市“保基本民生、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”預(yù)計(jì)支出370,819萬(wàn)元。其中：保基本民生預(yù)算數(shù)為153,666萬(wàn)元，主要包括學(xué)前教育家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生補(bǔ)助、生均公用經(jīng)費(fèi)、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)等省級(jí)以上出臺(tái)的39項(xiàng)保民生政策支出。保工資預(yù)算數(shù)為208,199萬(wàn)元，主要包括基本工資及津補(bǔ)貼132,385萬(wàn)元、隨工資計(jì)提的附加支出60,686萬(wàn)元、離退休人員經(jīng)費(fèi)15,128萬(wàn)元。保運(yùn)轉(zhuǎn)預(yù)算數(shù)為8,954萬(wàn)元，主要包括機(jī)關(guān)事業(yè)單位公用經(jīng)費(fèi)、離退休公用經(jīng)費(fèi)、公務(wù)用車經(jīng)費(fèi)等支出。

（四）2025年財(cái)政支出保障重點(diǎn)

1. 以重點(diǎn)項(xiàng)目為動(dòng)能，推動(dòng)現(xiàn)代化產(chǎn)業(yè)體系建設(shè)。圍繞國(guó)家重大戰(zhàn)略部署，安排市級(jí)重點(diǎn)項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)4,000萬(wàn)元，重點(diǎn)支持固定資產(chǎn)投資考核和“四上”企業(yè)規(guī)模化培育。安排土地開發(fā)項(xiàng)目要素保障資金25,000萬(wàn)元，持續(xù)優(yōu)化土地要素保障，全力護(hù)航重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。安排產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金4,500萬(wàn)元，精準(zhǔn)扶持產(chǎn)業(yè)園區(qū)、旅游、烤煙、中草藥、紅花油茶等重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)提質(zhì)增效，助推玉米制種、數(shù)字藍(lán)莓、工業(yè)辣椒等新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展。安排鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政收入增收激勵(lì)獎(jiǎng)補(bǔ)資金973萬(wàn)元，激勵(lì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)產(chǎn)業(yè)培育和財(cái)源建設(shè)。

2. 以惠民利民為根本，持續(xù)保障和改善民生。安排教育支出152,545萬(wàn)元，支持教育強(qiáng)國(guó)建設(shè)，持續(xù)改善各類教育辦學(xué)條件，為辦好人民滿意的教育提供堅(jiān)實(shí)財(cái)政保障。安排社會(huì)保障和就業(yè)支出116,206萬(wàn)元，落實(shí)各類參保人員待遇，健全社會(huì)救助制度，提升養(yǎng)老服務(wù)能力，支持殘疾人事業(yè)發(fā)展。安排衛(wèi)生健康支出95,561萬(wàn)元，持續(xù)完善醫(yī)療衛(wèi)生保障制度。安排住房保障支出20,625萬(wàn)元，支持保障性住房建設(shè)，提升城市形象、完善城市功能。安排文化旅游體育與傳媒支出6,145萬(wàn)元，推動(dòng)文旅體事業(yè)繁榮穩(wěn)定發(fā)展。

3. 以鄉(xiāng)村振興為主題，大力支持城鄉(xiāng)融合發(fā)展。安排農(nóng)業(yè)農(nóng)村支出52,943萬(wàn)元、林業(yè)和草原支出7,982萬(wàn)元、水利支出5,718萬(wàn)元、鞏固脫貧攻堅(jiān)成果銜接資金10,213萬(wàn)元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出16,551萬(wàn)元，縱深推進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施，大力支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，持續(xù)改善城鄉(xiāng)面貌，建設(shè)宜居宜業(yè)和美鄉(xiāng)村，助力增加農(nóng)民收入，讓鄉(xiāng)村全面振興“可感可及”。

4. 以生態(tài)文明為核心，夯實(shí)綠色崛起發(fā)展基礎(chǔ)。安排節(jié)能環(huán)保支出6,568萬(wàn)元、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出3,649萬(wàn)元、自然資源和海洋氣象等支出2,836萬(wàn)元，加強(qiáng)生態(tài)保護(hù)和修復(fù)，繼續(xù)支持打好藍(lán)天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)，持續(xù)鞏固騰沖省級(jí)生態(tài)文明建設(shè)示范區(qū)成果，嚴(yán)守生態(tài)保護(hù)紅線，打造綠色發(fā)展高地，切實(shí)守護(hù)好綠水青山、實(shí)現(xiàn)好金山銀山。

5. 以高水平安全為保障，全力防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)持“三保”優(yōu)先，不斷提升本級(jí)財(cái)力保障水平，積極向上爭(zhēng)取中央和省一般性轉(zhuǎn)移支付規(guī)模，足額保障“三保”支出。全力爭(zhēng)取上級(jí)化債資金，妥善化解存量債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化債務(wù)管理，嚴(yán)防新增政府隱性債務(wù)。推動(dòng)融資平臺(tái)公司市場(chǎng)化轉(zhuǎn)型發(fā)展，加強(qiáng)國(guó)資國(guó)企運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)分析研判，守牢風(fēng)險(xiǎn)底線。

三、切實(shí)做好2025年財(cái)政改革和預(yù)算管理工作

（一）堅(jiān)定不移抓增收，持續(xù)做強(qiáng)做大財(cái)力總量。始終把組織收入作為當(dāng)前財(cái)政工作的頭等大事來(lái)抓，持續(xù)培育壯大市場(chǎng)主體，大力涵養(yǎng)穩(wěn)定可持續(xù)的財(cái)源。依法依規(guī)組織稅費(fèi)收入，不斷強(qiáng)化稅收分級(jí)分類管理，細(xì)化征管舉措，努力挖掘稅收潛力。持續(xù)加強(qiáng)存量稅源、增量稅源和變量稅源的稅收征管，力爭(zhēng)全年實(shí)現(xiàn)一般公共預(yù)算稅收收入110,000萬(wàn)元。加快推進(jìn)行政事業(yè)單位閑置、低效資產(chǎn)盤活工作，拓寬收入來(lái)源，強(qiáng)化非稅收入組織力度，督促各執(zhí)收單位做到應(yīng)收盡收，及時(shí)足額將非稅收入繳入國(guó)庫(kù)，力爭(zhēng)全年實(shí)現(xiàn)一般公共預(yù)算非稅收入68,000萬(wàn)元。持續(xù)做好土地出讓工作，力爭(zhēng)政府性基金收入在年初預(yù)算數(shù)基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)突破，穩(wěn)步提升地方綜合財(cái)力水平。持續(xù)發(fā)揮財(cái)政省直管縣的優(yōu)勢(shì)，加大向上匯報(bào)力度，全力爭(zhēng)取上級(jí)資金支持。

（二）堅(jiān)定不移優(yōu)支出，多方提升財(cái)政保障能力。深化收入全口徑管理，加強(qiáng)財(cái)政資金資產(chǎn)資源全要素統(tǒng)籌。優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，兜牢兜實(shí)“三保”底線，做到“大錢大方、小錢小氣”。強(qiáng)化精準(zhǔn)投放，更加注重惠民生、促消費(fèi)、增后勁。提升預(yù)算剛性約束能力，堅(jiān)持“先有預(yù)算，后有支出”，嚴(yán)禁超預(yù)算、無(wú)預(yù)算安排支出，嚴(yán)控預(yù)算追加，硬化預(yù)算執(zhí)行。壓減低效無(wú)效支出，從嚴(yán)控制“三公經(jīng)費(fèi)”，爭(zhēng)取年度“三公經(jīng)費(fèi)”支出壓減3%以上。加快預(yù)算資金撥付進(jìn)度，充分發(fā)揮財(cái)政資金使用效益。

（三）堅(jiān)定不移惠民生，持續(xù)發(fā)力增進(jìn)民生福祉。始終把保障和改善民生建立在經(jīng)濟(jì)發(fā)展和財(cái)力可持續(xù)的基礎(chǔ)上，強(qiáng)化普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性民生支出保障，鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果，堅(jiān)持節(jié)用裕民，集中財(cái)力保障基本民生等重點(diǎn)支出，在就業(yè)、教育、醫(yī)療、養(yǎng)老、住房保障、人居環(huán)境等方面加大保障投入、精準(zhǔn)服務(wù)，用心用情解決好群眾“急難愁盼”問(wèn)題，把有限的財(cái)力發(fā)揮出最大的社會(huì)效益、民生效益，穩(wěn)步推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化。

（四）堅(jiān)定不移保穩(wěn)定，合力防范化解各類風(fēng)險(xiǎn)。抓好財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)防控，加強(qiáng)收支運(yùn)行監(jiān)測(cè)調(diào)度、預(yù)算執(zhí)行分析和庫(kù)款運(yùn)行監(jiān)控，確保財(cái)政運(yùn)行安全。堅(jiān)決扛牢防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的政治責(zé)任，按照“一債一策”原則落實(shí)償債資金來(lái)源，合理控制債務(wù)規(guī)模，持續(xù)壓降債務(wù)率。搶抓政策機(jī)遇，全力爭(zhēng)取一攬子化債政策和資金支持。積極儲(chǔ)備項(xiàng)目，用好超長(zhǎng)期特別國(guó)債、增加地方專項(xiàng)債發(fā)行規(guī)模等利好政策，為全市經(jīng)濟(jì)發(fā)展減負(fù)擔(dān)、增動(dòng)能。加快推進(jìn)市屬國(guó)有企業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展，努力實(shí)現(xiàn)企業(yè)債務(wù)規(guī)模和平臺(tái)公司數(shù)量“雙壓降”。深入防范打擊非法金融活動(dòng)，保護(hù)人民群眾“錢袋子”。

（五）堅(jiān)定不移勇開拓，深化財(cái)政國(guó)資體制改革。緊盯中央新一輪財(cái)稅體制改革動(dòng)向，加強(qiáng)政策研究和對(duì)上爭(zhēng)取，不斷深化財(cái)稅領(lǐng)域改革，釋放更大發(fā)展活力。聚焦深化全省預(yù)算管理制度改革，深入推進(jìn)零基預(yù)算。全力推進(jìn)國(guó)有企業(yè)改革，積極培育實(shí)體化經(jīng)營(yíng)主體，完善“市國(guó)資委—一級(jí)公司—下屬企業(yè)”三級(jí)國(guó)資監(jiān)管和集團(tuán)母子公司管理架構(gòu)。

（六）堅(jiān)定不移嚴(yán)監(jiān)督，不斷提升財(cái)政治理效能。嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算法及其實(shí)施條例等財(cái)經(jīng)法規(guī)和管理制度。加強(qiáng)財(cái)政承受能力評(píng)估，避免超越經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展階段和財(cái)政可承受能力盲目鋪攤子、上項(xiàng)目。持續(xù)推進(jìn)暫付款清理工作，大力壓縮結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金規(guī)模。加強(qiáng)財(cái)會(huì)監(jiān)督，重點(diǎn)聚焦財(cái)經(jīng)領(lǐng)域重大案件查處、嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律專項(xiàng)整治、會(huì)計(jì)評(píng)估領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)整治、預(yù)算執(zhí)行常態(tài)化監(jiān)督等，持續(xù)推進(jìn)財(cái)政資金監(jiān)管“清源行動(dòng)”。

各位代表、各位委員，任重道遠(yuǎn)須奮力，風(fēng)急潮涌正揚(yáng)帆。做好2025年財(cái)政工作責(zé)任重大、任務(wù)艱巨，我們將堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和市人大的有力監(jiān)督下，認(rèn)真執(zhí)行本次大會(huì)決議，接續(xù)奮斗、真抓實(shí)干，賡續(xù)前行、奮楫爭(zhēng)先，全面踐行“以政領(lǐng)財(cái)、以財(cái)輔政”的工作理念，深入推進(jìn)財(cái)政管理改革各項(xiàng)工作，更好發(fā)揮財(cái)政職能作用，為建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化幸福新騰沖作出積極貢獻(xiàn)！

以上報(bào)告，請(qǐng)予審查。

說(shuō)明：報(bào)告中數(shù)據(jù)詳見《騰沖市2024年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2025年地方財(cái)政預(yù)算（草案）》

附件：名詞注解

附件

名 詞 注 解

【一般公共預(yù)算】 一般公共預(yù)算是對(duì)以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國(guó)家安全、維護(hù)國(guó)家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。

【政府性基金預(yù)算】 政府性基金預(yù)算是對(duì)依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對(duì)象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。政府性基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金項(xiàng)目收入情況和實(shí)際支出需要，按基金項(xiàng)目編制，做到以收定支。

【國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算】 國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算是對(duì)國(guó)有資本收益作出支出安排的預(yù)算。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照收支平衡的原則編制，不列赤字，并安排資金調(diào)入一般公共預(yù)算。

【社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算】 社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算是對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于社會(huì)保險(xiǎn)的收支預(yù)算。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照統(tǒng)籌層次和社會(huì)保險(xiǎn)項(xiàng)目分別編制，做到收支平衡。

【零基預(yù)算】 零基預(yù)算是指在編制預(yù)算時(shí)對(duì)于所有的預(yù)算支出，均以零為基底，不考慮以往情況如何，從根本上研究分析每項(xiàng)預(yù)算是否有支出的必要和支出數(shù)額的大小。這種預(yù)算編制方法能夠加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌能力，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)重大戰(zhàn)略任務(wù)保障能力，并有助于增加預(yù)算編制透明度。

【地方政府債券】 地方政府債券是指經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)同意，以省、自治區(qū)、直轄市和計(jì)劃單列市政府為發(fā)行和償還主體，由地方政府財(cái)政部門發(fā)行并辦理還本付息和支付發(fā)行費(fèi)的政府債券，分為一般債券和專項(xiàng)債券。一般債券是指地方政府針對(duì)沒(méi)有收益的公益性事業(yè)發(fā)展舉債發(fā)行的債券，本金以一般公共預(yù)算收入償還。專項(xiàng)政府債券是指地方政府針對(duì)土地儲(chǔ)備、收費(fèi)公路等有一定收益的公益性事業(yè)發(fā)展舉債發(fā)行的債券，本金通過(guò)政府性基金或?qū)ｍ?xiàng)收入償還。

【增發(fā)國(guó)債】 中央財(cái)政在2023年四季度增發(fā)2023年國(guó)債1萬(wàn)億元，2023年安排使用5000億元，結(jié)轉(zhuǎn)2024年安排使用5000億元。增發(fā)國(guó)債由中央承擔(dān)還本付息，全部通過(guò)轉(zhuǎn)移支付方式安排給地方，支持災(zāi)后重建和彌補(bǔ)防災(zāi)減災(zāi)救災(zāi)短板，是補(bǔ)短板、強(qiáng)弱項(xiàng)、惠民生的重要安排，客觀上有利于帶動(dòng)國(guó)內(nèi)需求，進(jìn)一步鞏固經(jīng)濟(jì)回升向好態(tài)勢(shì)。

【超長(zhǎng)期特別國(guó)債】 超長(zhǎng)期特別國(guó)債是指發(fā)行期限在10年以上的、具有特定目標(biāo)和明確用途的國(guó)債。主要是為了解決國(guó)家重大戰(zhàn)略實(shí)施和重點(diǎn)領(lǐng)域安全能力建設(shè)的資金問(wèn)題。主要特點(diǎn)在于期限較長(zhǎng)，能夠緩解中短期償債壓力，以時(shí)間換空間。同時(shí)，資金用途明確，需要專款專用。超長(zhǎng)期特別國(guó)債的發(fā)行對(duì)于擴(kuò)大總需求、鞏固當(dāng)前經(jīng)濟(jì)回升向好態(tài)勢(shì)具有重要意義，同時(shí)也能降低經(jīng)濟(jì)社會(huì)運(yùn)行成本，優(yōu)化供給結(jié)構(gòu)，優(yōu)化中央和地方的債務(wù)結(jié)構(gòu)，降低債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

【財(cái)政運(yùn)行“緊平衡”】 財(cái)政運(yùn)行“緊平衡”是指財(cái)政收入和財(cái)政支出的大體相等，沒(méi)有太多的結(jié)余，也沒(méi)有過(guò)多的赤字。在緊平衡狀態(tài)下，財(cái)政運(yùn)行需要精確地控制收入和支出，以確保財(cái)政的穩(wěn)定性和可持續(xù)性。

監(jiān)督索引號(hào)53052203000010111