| 索引號 | 01526101-9-06_A/2018-1015001 | 發(fā)布機(jī)構(gòu) | 騰沖市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局 |
| 公開目錄 | 財政預(yù)決算 | 發(fā)布日期 | 2018-10-15 15:00:10 |
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監(jiān)督索引號53052200262701000
騰沖市農(nóng)業(yè)局部門2017年度部門決算
第一部分騰沖市農(nóng)業(yè)局概況
一、主要職能
二、部門基本情況
第二部分 2017年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款收入支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
八、財政專戶管理資金收入支出決算表
九、“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況表
第三部分 2017年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
二、支出決算情況說明
三、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
四、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
五、其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明
第四部分 名詞解釋
第一部分 騰沖市農(nóng)業(yè)局概況
一、主要職能
（一）主要職能
騰沖市農(nóng)業(yè)部門承擔(dān)著貫徹落實黨和國家發(fā)展農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的路線、方針和政策，制定農(nóng)業(yè)生產(chǎn)計劃，開展農(nóng)業(yè)生產(chǎn)試驗、示范、推廣等社會化服務(wù)和農(nóng)業(yè)行政執(zhí)法工作。1、負(fù)責(zé)貫徹執(zhí)行農(nóng)業(yè)相關(guān)法律、法規(guī)、政策，起草或擬定有關(guān)種植業(yè)、畜牧業(yè)、漁業(yè)、農(nóng)業(yè)機(jī)械化、農(nóng)產(chǎn)品加工、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)等農(nóng)業(yè)各產(chǎn)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的政策和中長期規(guī)劃，并負(fù)責(zé)組織實施。2、承擔(dān)完善農(nóng)村經(jīng)營管理體制職責(zé)。3、指導(dǎo)糧食等主要農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)，引導(dǎo)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和產(chǎn)品品質(zhì)的改善。4、承擔(dān)提升農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全水平職責(zé)。5、組織、協(xié)調(diào)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料和農(nóng)產(chǎn)品市場體系建設(shè)。6負(fù)責(zé)農(nóng)作物重大病蟲害和動物重大疫病防治。7編制農(nóng)業(yè)生態(tài)建設(shè)規(guī)劃并組織實施。8承擔(dān)騰沖市人民政府交辦的其他事項。
（二）2017年度重點工作任務(wù)介紹
2017年度重點工作任務(wù)介紹。2017年農(nóng)業(yè)局在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在上級主管部門的指導(dǎo)支持和各涉農(nóng)部門密切配合下，全面落實市委二屆一次全會、市人大常委會二屆一次會議和市委農(nóng)村工作會議部署，以“提質(zhì)增效轉(zhuǎn)方式、穩(wěn)糧增收可持續(xù)”為工作主線，以“穩(wěn)產(chǎn)能、調(diào)結(jié)構(gòu)、轉(zhuǎn)方式”為主攻方向，穩(wěn)定播種面積，突出科技引領(lǐng)，挖掘生產(chǎn)潛力，加快轉(zhuǎn)型升級，積極推進(jìn)高原特色農(nóng)業(yè)快速穩(wěn)妥發(fā)展，為全市脫貧攻堅、農(nóng)業(yè)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展提供基礎(chǔ)保證。主要成效有：農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)穩(wěn)步推進(jìn)；認(rèn)真落實農(nóng)業(yè)政策，充分調(diào)動農(nóng)民積極性；整合推進(jìn)農(nóng)業(yè)建設(shè)，不斷增強(qiáng)生產(chǎn)能力；注重科技創(chuàng)新，提高農(nóng)業(yè)質(zhì)量效益；農(nóng)業(yè)機(jī)械化水平不斷提高；新型職業(yè)農(nóng)民和農(nóng)村勞動力培訓(xùn)得到加強(qiáng)；農(nóng)業(yè)執(zhí)法工作全面推進(jìn)；農(nóng)業(yè)環(huán)境保護(hù)工作取得新進(jìn)展；培育糧食生產(chǎn)新型經(jīng)營主體，發(fā)展適度規(guī)模經(jīng)營。
二、部門基本情況
（一）部門決算單位構(gòu)成
納入騰沖市農(nóng)業(yè)局部門2017年度部門決算編報的單位共17個。其中：行政單位1個，事業(yè)單位16個，其他單位0個。分別是：
1.騰沖市植保植檢工作站
2.騰沖市農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣所
3.騰沖市種子管理站
4.騰沖市農(nóng)村經(jīng)營管理站
5.騰沖市農(nóng)業(yè)廣播電視學(xué)校
6.騰沖市農(nóng)業(yè)機(jī)械化技術(shù)推廣站
7.騰沖市農(nóng)業(yè)機(jī)械安全監(jiān)理站
8.騰沖市農(nóng)業(yè)機(jī)械化技術(shù)學(xué)校
9.騰沖市茶桑技術(shù)推廣工作站
10.騰沖市水產(chǎn)工作站
11.騰沖市土壤肥料工作站
12.騰沖市農(nóng)業(yè)環(huán)境保護(hù)監(jiān)測站
13.騰沖市動物疫病預(yù)防控制中心
14.騰沖市畜牧工作站
15騰沖市動物衛(wèi)生監(jiān)督所
16.騰沖市草原生態(tài)保護(hù)管理所
17.騰沖市農(nóng)業(yè)局。
（二）部門人員和車輛的編制及實有情況
騰沖市農(nóng)業(yè)局部門2017年末實有人員編制238人。其中：行政編制31人（含行政工勤編制6人），事業(yè)編制207人（含參公管理事業(yè)編制8人）；在職在編實有行政人員43人（含行政工勤人員8人），事業(yè)人員203人（含參公管理事業(yè)人員7人）。
離退休人員42人。其中：離休0人，退休42人。
實有車輛編制22輛，在編實有車輛22輛。
第二部分 2017年度部門決算表
（詳見附件）
第三部分 2017年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
騰沖市農(nóng)業(yè)局部門2017年度收入合計139,992,488.65元。其中：財政撥款收入139,992,488.65元，占總收入的100%；上級補(bǔ)助收入0元，占總收入的0%；事業(yè)收入0元，占總收入的0%；經(jīng)營收入0元，占總收入的0%；附屬單位繳款收入0元，占總收入的0%；其他收入0元，占總收入的0%。與上年對比增33,142,016.81元，增長31.02%，主要原因為：
1.項目增加新增收入29970000.00元，其中：省級現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)莊園建設(shè)項目資金，新增收入20000000.00元；農(nóng)村土地確權(quán)項目資金，新增收入2170000.00元;中央農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展專項（糧改飼）資金，新增收入2800000.00元；千億斤糧食田間規(guī)劃項目，新增收入5000000.00元
2.人員工資調(diào)整，新增收入3974124.23元。
二、支出決算情況說明
騰沖市農(nóng)業(yè)局部門2017年度支出合計125,269,886.6元。其中：基本支出34,722,239.34元，占總支出的27.72%；項目支出90,547,647.26元，占總支出的72.28%；上繳上級支出、經(jīng)營支出、對附屬單位補(bǔ)助支出共0元，占總支出的0%。與上年對比增11,703,295.51元，增長10.31%，主要原因為:
1.項目實施結(jié)束撥付項目資金，新增項目支出10206306.06元;
2.人員工資調(diào)整，增加基本支出1496989.45元。
（一）基本支出情況
2017年度用于保障騰沖市農(nóng)業(yè)局機(jī)關(guān)、下屬事業(yè)單位等機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出34,722,239.34元。與上年對比增1,496,989.45元，增長4.51%，主要原因為：
1.人員經(jīng)費(fèi)資金，新增基本支出3974124.23元；
2.日常公用經(jīng)費(fèi)資金，減少基本支出2477134.78元。
其中：基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)支出占基本支出的92.41%，人均130434.23元；辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購置等日常公用經(jīng)費(fèi)占基本支出的7.59%，人均10713.08元。
（二）項目支出情況
2017年度用于保障騰沖市農(nóng)業(yè)局機(jī)構(gòu)、下屬事業(yè)單位等機(jī)構(gòu)為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費(fèi)支出90,547,647.26元。與上年對比增10,206,306.06元，增長12.7%，主要原因為:
行政事業(yè)類項目實施結(jié)束，新增項目支出14434819.83元，項目開展進(jìn)度為80.6%；
2.基本建設(shè)類項減少項目支出4228513.77元，項目開展進(jìn)度為64%。
三、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況
騰沖市農(nóng)業(yè)局部門2017年度一般公共預(yù)算財政撥款支出124,073,405.06元,占本年支出合計的99.04%。與上年對比增14,347,128.45元，增長13.08%，主要原因為：
1.農(nóng)村土地確權(quán)項目資金，新增項目支出22090000元;
2.千億斤糧食項目資金，減少項目支出2040000元，
3.五七干校搬遷補(bǔ)償項目資金，減少項目支出1620000元，
4.生豬調(diào)出大縣項目資金，減少項目支出3390000元。
（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況
1.一般公共服務(wù)（類）支出8,200,000元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的6.61%。主要用于：農(nóng)村土地確權(quán)項目資金8000000.00元、養(yǎng)殖環(huán)節(jié)無害化處理農(nóng)戶補(bǔ)助200000.00元；
2.外交（類）支出0元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。
3.國防（類）支出0元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。
4.公共安全（類）支出0元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。
5.教育（類）支出0元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。
6.科學(xué)技術(shù)（類）支出730,000元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.59%。主要用于：千億斤糧食項目資金500000.00元、騰藥材項目資金230000.00元；
7.文化體育與傳媒（類）支出0元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。
8.社會保障和就業(yè)（類）支出3,836,326.32元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的3.09%。主要用于：人員經(jīng)費(fèi)資金32085473.71元、日常公用經(jīng)費(fèi)資金2636765.63元；
9.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育（類）支出0元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。
10.節(jié)能環(huán)保（類）支出500,000元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.4%。主要用于芹菜塘牧場清理工作經(jīng)費(fèi)500,000元；
11.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出0元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。
12.農(nóng)林水（類）支出107,104,778.74元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的86.3%。主要用于；行政運(yùn)行8,422,791.65元、事業(yè)運(yùn)行22,205,450.72元、科技轉(zhuǎn)化與推廣服務(wù)30,704,618.65元、病蟲害控制2,379,010.75元、農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全115,440.83元、防災(zāi)救災(zāi)1,691,419.57元、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)支持補(bǔ)貼1,000,000.00元、農(nóng)業(yè)組織化與產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營1,010,000.00元、農(nóng)產(chǎn)品加工與促銷100,000.00元、農(nóng)業(yè)資源保護(hù)修復(fù)與利用2,375,475.00元、其他農(nóng)業(yè)支出19,898,856.40元。農(nóng)田水利449,240.00元、農(nóng)業(yè)保險保費(fèi)補(bǔ)貼16,752,475.17元、其他商業(yè)流通事務(wù)支出3,727,300.00元。
13.交通運(yùn)輸（類）支出0元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。
14.資源勘探信息等（類）支出0元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。
15.商業(yè)服務(wù)業(yè)等（類）支出3,727,300元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的3%。主要用于2016年生豬調(diào)出大縣養(yǎng)殖戶補(bǔ)助資金3727300.00元；
16.金融（類）支出0元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。
17.援助其他地區(qū)（類）支出0元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。
18.國土海洋氣象等（類）支出0元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。
19.住房保障（類）支出0元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。
20.糧油物資儲備（類）支出0元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。
21.其他（類）支出0元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。
22.債務(wù)還本（類）支出0元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。
23.債務(wù)付息（類）支出0元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。
（說明可細(xì)化到項級科目）
四、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
(一)一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算總體情況
1.騰沖市農(nóng)業(yè)局部門2017年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算為737,746.11元，支出決算為586,947.15元，完成預(yù)算的79.56%。其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算為0元，完成預(yù)算的0%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出決算為420,657.02元，完成預(yù)算的82.46%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算為166,290.13元，完成預(yù)算的73.06%。2017年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因:
（1）農(nóng)業(yè)局機(jī)關(guān)公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)，全年共支出219461.97元,年初預(yù)算163050元，全部是一般公共預(yù)算，由于開展糧食跨越發(fā)展項目、蔬菜產(chǎn)業(yè)發(fā)展項目，屬于政府性基金撥款，支出公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)97373.1元，未使用預(yù)算資金，故一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)；
（2）農(nóng)業(yè)局機(jī)關(guān)公務(wù)接待費(fèi)，全年共支出140108元，年初預(yù)算150000元，全部是一般公共預(yù)算，由于糧食跨越發(fā)展項目、蔬菜產(chǎn)業(yè)發(fā)展項目屬于政府性基金撥款，支出公務(wù)接待費(fèi)31988元，未使用預(yù)算資金，故一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)；
2.2017年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)比2016年減少99,305.1元，下降14.47%。其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算0元，下降0%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出決算減少66,686.23元，下降13.68%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算減少32,618.87元，下降16.4%。2017年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算減少的主要原因:
（1）公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)，由于糧食跨越發(fā)展資金、蔬菜產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金工作開展（政府性基金），較上年減少費(fèi)用44140.49元；
（2）公務(wù)接待費(fèi)，由于糧食跨越發(fā)展資金、蔬菜產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金工作開展（政府性基金），較上年減少費(fèi)用26704元；
(二)一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算具體情況
2017年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算中，因公出國（境）費(fèi)支出0元，占0%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出420,657.02元，占71.67%；公務(wù)接待費(fèi)支出166,290.13元，占28.33%。具體情況如下：
1.因公出國（境）費(fèi)支出0元，共安排因公出國（境）團(tuán)組0個，累計0人次。
2.公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出420,657.02元。其中：
公務(wù)用車購置支出0元，購置車輛0輛。 公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)支出420,657.02元，開支財政撥款的公務(wù)用車保有量為22輛。主要用于 開展農(nóng)業(yè)生產(chǎn)所需車輛燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險費(fèi)等。
3.公務(wù)接待費(fèi)支出166,290.13元。其中：
國內(nèi)接待費(fèi)支出166,290.13元（其中：外事接待費(fèi)支出0元），共安排國內(nèi)公務(wù)接待277批次（其中：外事接待0批次），接待人次2,695人（其中：外事接待人次0人）。主要用于開展農(nóng)業(yè)生產(chǎn)及畜牧業(yè)發(fā)展發(fā)生的接待支出。
國（境）外接待費(fèi)支出0元，共安排國（境）外公務(wù)接待0批次，接待人次0人。
五、其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明
(一)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
1.騰沖市農(nóng)業(yè)局部門2017年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出1,222,326.55元，與上年對比減1,179,353.71元，減49.11%，主要原因為：
（1）2016年將鄉(xiāng)鎮(zhèn)防檢員生活補(bǔ)助列入機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)——勞務(wù)費(fèi)1077536.86元；2017年將此項支出列入對人個和家庭補(bǔ)助——生產(chǎn)補(bǔ)貼，故2017年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)較2016年減少1077536.86元。
2.部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)主要用于：
辦公費(fèi)、印刷費(fèi)81785.51元；水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、物管理費(fèi)65755.91元，差旅費(fèi)57938.84元，維修費(fèi)53120元，會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)5540，公務(wù)接待費(fèi)28674元，勞務(wù)費(fèi)165261元，工會經(jīng)費(fèi)217706.88元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)68746.33元，其他交通費(fèi)用385350元。
（二）國有資產(chǎn)占用情況
截至2017年12月31日，騰沖市農(nóng)業(yè)局部門資產(chǎn)總額142,527,661.29元，其中，流動資產(chǎn)82,464,862.95元，固定資產(chǎn)60,059,782.34元，對外投資及有價證券0元，在建工程0元，無形資產(chǎn)3,016元，其他資產(chǎn)0元（具體內(nèi)容詳見附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額增加18,418,541.48元，其中;流動資產(chǎn)增加15,974,379.35元，固定資產(chǎn)增加2,444,162.13元,對外投資及有價證券增加0元，在建工程增加0元，無形資產(chǎn)增加0元，其他資產(chǎn)增加0元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0元；處置車輛1輛，賬面原值173780元；報廢報損資產(chǎn)0項，賬面原值0元，實現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0元；出租房屋1150平方米，賬面原值1310000元，實現(xiàn)資產(chǎn)使用收入125000元。
國有資產(chǎn)占有使用情況表
(三)政府采購支出情況
1．部門年度政府采購支出合計53,695,678.88元，其中：貨物采購支出15,345,379.88元，工程采購支出56,441元，服務(wù)采購支出38,293,858元。主要用于：千億斤糧食項目11,539,662.79元，中央重大農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣1500000元，農(nóng)村土地確權(quán)24356948.9元，茶葉發(fā)展資金250000元，基層農(nóng)技推廣體系資金1400000元，救災(zāi)資金1350000元，中央畜禽良種補(bǔ)貼資金1000000元，中央草原生態(tài)獎補(bǔ)資金2000000元，生豬調(diào)出大縣項目3727300元，中低產(chǎn)田地改造項目資金2150000元，其他零星采購2171767.19元。
(四)績效自評信息情況
項目支出績效：2017年農(nóng)業(yè)支出項目主要為中央和省級農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展專項資金、中央及省級重大動物疫病防治資金及其他專項資金，通過各項專項資金扶持發(fā)展，有效提升了種植業(yè)養(yǎng)殖業(yè)生產(chǎn)水平， 實現(xiàn)綠色高產(chǎn)高效創(chuàng)建項目區(qū)產(chǎn)量提高1%以上、項目區(qū)測土配方施肥覆蓋率大于80%、良種覆蓋率大于90%；實施糧改飼1萬畝，完成青儲4萬噸；肉蛋奶總產(chǎn)量達(dá)12萬噸；通過實施中央草原生態(tài)獎補(bǔ)機(jī)制全市草原綜合植被覆蓋度達(dá)85%；通過動物疫病防治全市區(qū)域性重大動物疫情為零；實施水稻區(qū)域試驗推廣15萬畝，油菜區(qū)域試驗推廣15萬畝，滅除薇干菊0.3萬畝；實施新型職業(yè)農(nóng)民培訓(xùn)2000人次；新增三品一標(biāo)認(rèn)證6個；通過農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全培訓(xùn)宣傳及檢驗檢測達(dá)到重大農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全事故0起，病死畜禽無害化處理率達(dá)100%；通過農(nóng)機(jī)技術(shù)推廣及購置補(bǔ)貼，新增農(nóng)機(jī)作業(yè)面積1萬畝，農(nóng)機(jī)實用人才培訓(xùn)1500人次，農(nóng)機(jī)安全生產(chǎn)責(zé)任制落實比例達(dá)100%；農(nóng)村土地確權(quán)面積93萬畝。
（五）其他重要事項情況說明
本單位無其他重要事項說明
（六）相關(guān)口徑說明
1．基本支出中人員經(jīng)費(fèi)包括工資福利支出和對個人和家庭的補(bǔ)助，日常公用支出包括商品和服務(wù)支出、其他資本性支出等人員經(jīng)費(fèi)以外的支出。
2．機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財政撥款安排的除人員經(jīng)費(fèi)以外的基本支出。
3．按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中：因公出國（境）費(fèi)，指單位工作人員公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置費(fèi)，指單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險費(fèi)、安全獎勵費(fèi)用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動車輛，包括省部級干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。
4.“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)：指各部門（含下屬單位）當(dāng)年通過本級財政一般公共預(yù)算財政撥款和以前年度一般公共預(yù)算財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)支出數(shù)（包括基本支出和項目支出）。
第四部分 名詞解釋
一、財政撥款收入：指本級財政當(dāng)年撥付的資金。
二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營收入”等以外的收入。主要是上級和其他同級部門補(bǔ)助收入等。
三、上年結(jié)轉(zhuǎn)：指以前年度尚未完成，結(jié)轉(zhuǎn)到本年仍按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金。
四、結(jié)轉(zhuǎn)下年：指以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金。
五、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
七、歸口管理的行政單位離退休（科目代碼2080501）：指市行政單位離退休人員的人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)。
八、三公經(jīng)費(fèi)：是指市用財政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險費(fèi)、安全獎勵費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
監(jiān)督索引號53052200262701111
