| 索引號 | 01526030-7-/2018-0707001 | 發(fā)布機構 | 騰沖市財政局 |
| 公開目錄 | 計劃總結 | 發(fā)布日期 | 2018-07-07 14:50:08 |
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騰沖市財政局2018年上半年工作總結及下半年工作計劃
2018年來，在市委、市政府的正確領導下，在省市財政部門的關心指導下，在全市各部門的鼎力支持下，騰沖市財政局深入學習貫徹黨的十九大精神，認真落實省市財稅工作會議要求，嚴格按照市委、市政府年初既定目標，始終堅持穩(wěn)中求進的工作總基調(diào)，緊扣財稅年度工作目標任務，千方百計挖潛增收，全力保障重點支出，全面深化財政改革，著力強化財政監(jiān)督，促進經(jīng)濟社會長期穩(wěn)定發(fā)展。
一、2017年全市財政基本情況及指標完成情況
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
2017年，全市一般公共預算收入完成169,885萬元，完成年初預算的100%，同比增收4,143萬元，增長2.5%；一般公共預算支出完成551,431萬元，完成年初預算的101.8%，同比增支18,263萬元，增長3.4%。其中：邊合區(qū)一般公共預算收入完成8,400萬元，一般公共預算支出完成11,403萬元。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
全市政府性基金預算收入完成63,443萬元，完成年初預算的308.6%，同比增收35,853萬元，增長130%；政府性基金支出完成47,931萬元，完成年初預算的173.4%，同比增支15,271萬元，增長46.8%。其中：邊合區(qū)政府性基金預算收入完成15,443萬元，政府性基金預算支出完成14,297萬元。
（三）社會保險基金預算執(zhí)行情況
全市社會保險基金收入完成175,940萬元，完成年初預算的160.6%，同比增收94,716萬元，增長117%；社會保險基金支出完成156,379萬元，完成年初預算的158.8%，同比增支82,791萬元，增長112.5%。（收支大幅增長原因是省財政廳安排清算了2014年10月—2016年11月機關養(yǎng)老保險保費，列收51,916萬元，列支50,521萬元。）
（四）國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
全市國有資本經(jīng)營預算收入完成148萬元，完成年初預算的108.8%；國有資本經(jīng)營預算支出完成100萬元，完成年初預算的100%。
二、2018年上半年財政運行情況
（一）財政收入執(zhí)行情況
上半年，全市一般公共預算收入完成85,076萬元，占年初預算任務175,580萬元的48.5%，同比增收6,376萬元，增8.1%，塌序時進度1.5個百分點（欠2,714萬元）。其中：稅收收入完成54,252萬元，占比64.1%，較上年同期提高4.4個百分點，同比增收7,528萬元，增16%；非稅收入完成30,551萬元，占比35.9%，較上年同期降低4.4個百分點，同比減收1,152萬元，減3.6%。政府性基金預算收入完成44,932萬元，完成年初預算的71.8 %，同比增收25,603萬元，增長132.5%。社會保險基金收入完成82,785萬元，完成年初預算的43.7%，同比減7.2%。
一般公共預算收入分部門看，國稅部門完成28,576萬元，占年初預算任務47,331萬元的60.4%，同比增收9,285萬元，增48.1%；地稅部門完成25,949萬元，占年初預算任務61,097萬元的42.5%，同比減收1,757萬元，減6.3%；財政部門完成30,551萬元，占年初預算任務67,152萬元的45.5%，同比減收1,152萬元，減3.6%。
一般公共預算收入從五縣區(qū)來看，收入總量騰沖市排第2位，與排第1位的隆陽區(qū)差14,170萬元，比排第3位的昌寧縣多51,837萬元；收入增幅排第4位，前3位增幅分別為施甸縣14.5%、昌寧縣12.7%、隆陽區(qū)8.6%。
（二）財政支出執(zhí)行情況
上半年，全市一般公共預算支出完成277,111萬元，占年初預算任務595,500萬元的46.5%，同比增支3,303萬元，增1.2%，塌序時進度3.5個百分點（欠20,639萬元）。“八項支出”完成214,776萬元，同比增支32,871萬元，增18.1%。政府性基金預算支出完成24,195萬元，占年初預算的62％，同比增支7,498萬元，增44.9%。社會保險基金支出完成80,513萬元，完成年初預算的44.7%，同比增長9.9%。
按一般公共預算支出科目來看，一般公共服務支出增支18,810萬元，增98.6 %；國防支出增支18萬元，增 26.9%；公共安全支出增支1,884萬元，增24.1%；教育支出增支12,590萬元，增27.1%；科學技術支出增支285萬元，增97.9%；文化體育與傳媒支出減支209萬元，減8.2%；社會保障和就業(yè)支出減支6,930萬元，減16.1 %；醫(yī)療衛(wèi)生和計劃生育支出減支12,201萬元，減28.8 %；節(jié)能環(huán)保支出增支437萬元，增38%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出增支17,996萬元，增82.1%；農(nóng)林水支出減支4,640萬元，減14.7%；交通運輸支出增支269萬元，增4.9%；資源勘探信息等支出減支536萬元，減72.5%；商品服務業(yè)等支出減支578萬元，減64.6%；國土海洋氣象等支出增支219萬元，增11%；住房保障支出減支8,367萬元，減89.6%；糧油物資儲備支出增支166萬元，增81.4%；其他支出減支17,943萬元，減50.8%；債務付息增支2,033萬元，增54.8%。
一般公共預算支出從五縣區(qū)來看，支出總量騰沖市排第2位，與排第1位的隆陽區(qū)差43,644萬元，比排第3位的昌寧縣多90,321萬元；支出增幅排第5位，前4位的增幅分別為昌寧縣22.1%、隆陽區(qū)17.2%、施甸縣11.5%、龍陵縣4.4%。
（三）財政運行特點
1．財政收支高開低走，塌序時進度明顯。今年來，全市收支呈“高開低走”態(tài)勢，一季度，受“春節(jié)效應”影響，1—2月企業(yè)集中結賬帶來增收，一季度末收支增幅分別到25.5%和31.5%，到四月份降至8.4%和28.4%，5月份則降為3%和-3%，通過財稅部門通力合作，到6月末增至8.1%和1.2%。從數(shù)據(jù)上來看，一般公共預算收入雖然實現(xiàn)了增長，但從全年序時要求上來看，3、4、5月份分別塌序時進度3.9、4.6、4.8個百分點，6月份塌序時進度1.5個百分點。在一般公共預算支出上，5月份呈負增長，從3月份開始分別為塌序時進度3.9、7.4、4.6、3.5個百分點，均未完成年度目標進度。
2．稅收收入穩(wěn)步增長，非稅收入合理回歸。受房地產(chǎn)、醫(yī)藥、電力、建材、礦產(chǎn)品等市場回暖的影響，稅收收入穩(wěn)步增長。1至6月，稅收收入完成5.4億元，同比增收0.8億元，增長16%。主體稅種拉動作用明顯，增值稅、所得稅兩大主體稅種收入持續(xù)增收，且增幅較大，累計完成3.2億元，增收1.1億元，增長52.4%，占稅收收入比重的58.7%，財政收入質(zhì)量穩(wěn)步提升。隨著國家、省各種清費和優(yōu)惠政策的不斷出臺，特別是從2018年起停征排污費和壩區(qū)耕地質(zhì)量補償費以及降低殘疾人就業(yè)保障金繳費，全市非稅收入減收明顯，1至6月，非稅收入完成3.1億元，同比減收0.1億元，減3.6%，對財政收入拉動作用持續(xù)減弱。
3．融資形勢嚴峻，財政運轉困難。隨著國家政策不斷收緊，一系列指向明確、措施嚴厲的政策相距出臺，中央金融會議也明確提出防控金融風險，地方政府舉債融資行為將進一步規(guī)范，政府類融資方式受到嚴格限制。加之全市政府性債務還本付息進入高峰，還本付息壓力大。根據(jù)測算，今年僅系統(tǒng)內(nèi)債務共需還本付息資金51,924萬元，大額的財政資金調(diào)度使財政運轉更加困難，防范財政金融風險任務艱巨。
（四）主要工作開展情況
1．財政改革持續(xù)推進。一是進一步完善政府預算體系。加大政府性基金預算、國有資本經(jīng)營預算與一般公共預算的統(tǒng)籌力度，建立將政府性基金預算中應統(tǒng)籌使用的資金列入一般公共預算的機制，加大國有資本經(jīng)營預算資金調(diào)入一般公共預算的力度。清理一般公共預算中排污費、水資源費收入等以收定支、專款專用的規(guī)定，對相關領域支出統(tǒng)籌安排保障。繼續(xù)跟蹤分析“營改增”稅收動態(tài)，配合做好增值稅和資源稅制度的完善工作，及時開征環(huán)境保護稅，積極培育地方主體稅種，加快構建地方稅體系。上半年，全市入庫增值稅52,000萬元，同比增16,340萬元，增長45.8%，入庫環(huán)境保護稅23萬元，實現(xiàn)排污費向環(huán)境保護稅平穩(wěn)轉換。二是繼續(xù)深化國庫集中支付改革。在去年的基礎上，財政、人行和各代理銀行緊密協(xié)作配合，于今年1月18日財政統(tǒng)發(fā)工資通過直接支付的方式全部順利發(fā)放，改變了以往由國庫實撥工資到銀行代發(fā)工資賬戶的模式。財政統(tǒng)發(fā)工資采用直接支付方式與國庫集中支付電子化緊密結合，有效的提高了工資發(fā)放的效率、確保了工資數(shù)據(jù)的準確、保障了財政資金的安全。三是切實做好預決算公開工作。持續(xù)推進“陽光財政”，全面提升2018年預決算公開質(zhì)量，首次利用省財政廳搭建的預決算信息集中公開平臺，對預算信息公開期間的公開情況實施動態(tài)監(jiān)督，堅持做到公開及時性、全面性、完整性、真實性。四是推進政府采購管理改革。修訂《騰沖市2018年政府集中采購目錄及標準》，單位30萬元及以下的目錄外項目不納入政府采購范圍，由采購單位按照內(nèi)控、財務等制度執(zhí)行。云南省騰沖市政府采購專家分庫投入使用，實現(xiàn)了全省聯(lián)網(wǎng)的在線抽取管理。五是積極穩(wěn)妥推行財政票據(jù)電子化管理改革，取消手工票、定額票，實行“收繳分離、罰繳分離、收支脫鉤、綜合預算、集中支付”的非稅收入管理新體制，建立統(tǒng)一的財政票據(jù)管理信息數(shù)據(jù)庫。
2．全力抓好財政收入。一是全力抓好收入工作。加強對重點行業(yè)、重點企業(yè)的稅源監(jiān)控，準確掌握和分析稅源動態(tài)，繼續(xù)推進收入精細化征管，做到“顆粒歸倉”。抓實固定資產(chǎn)投資，增加可形成稅收的實際投資，帶動財政增收。上半年，全市完成稅收54,252萬元，占一般公共預算收入的64.1%。嚴格執(zhí)行非稅“收支兩條線”管理規(guī)定，加大“以票管收、以票促收”力度，加強全面推進罰沒收入電子化開票。強化收入質(zhì)量管理，優(yōu)化財政收入結構，降低非稅收入比重。上半年，全市非稅收入完成30,551萬元，占比35.9%，較上年同期降低4.4個百分點，同比減收1,152萬元，減3.6%。二是全力盤活存量資金。強化財政資金監(jiān)管，持續(xù)加大存量資金專項檢查，盤活沉淀資金。2018年上半年市鄉(xiāng)兩級共收回結余結轉資金2,216萬元。三是全力向上爭取資金。密切關注上級部門的投資導向和投資重點，集中力量謀劃和選擇項目。上半年，全市各部門共向上爭取資金211,370萬元，其中建設性資金64,550萬元，政策性資金146,819萬元。
3．民生支出持續(xù)增大。一是嚴格“三公”經(jīng)費。推進厲行節(jié)約，反對鋪張浪費，積極推行厲行節(jié)約電子化管理系統(tǒng)，上半年，全市“三公”經(jīng)費支出下降25.2%。二是保障扶貧資金投入。按照精準扶貧要求，全力做好全市扶貧工作資金保障，充分發(fā)揮財政資金的導向作用，籌措和整合投入資金，強化扶貧資金監(jiān)管，全力推進打贏脫貧攻堅戰(zhàn)，發(fā)揮好扶貧資金的社會效益、經(jīng)濟效益、政治效益、生態(tài)效益。上半年，全市到位各級財政專項扶貧資金7,187.25萬元，其中：中央資金3,626萬元，省級資金1,246.85萬元，保山市級資金455.7萬元，騰沖市本級資金1,858.7萬元。目前已下達撥付相關項目實施單位6,872.25萬元，有力支持了貧困地區(qū)基礎設施、社會事業(yè)和產(chǎn)業(yè)發(fā)展。三是保障“三農(nóng)”經(jīng)費投入。進一步加強各項強農(nóng)惠農(nóng)政策的落實，采取有效措施及時兌付各項補貼資金。落實農(nóng)業(yè)支持保護補貼面積118萬畝，兌付補貼資金8194.76萬元；兌付2018年退耕還林資金347.66萬元，兌付率100%。四是保障教科文衛(wèi)投入。上半年，教育投入58,976萬元，同比增支12590萬元，增27%。科學技術支出576萬元，同比增支285萬元，增97%，“文化體育”類科目預算資金支出2,327萬元，同比減支209萬元，減少8%。全力推進醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出 30,105萬元。社會保障體系更加完善，貧困人口低保、醫(yī)保和貧困人群集中供養(yǎng)實現(xiàn)應保盡保。全市社會保障和就業(yè)支出36,010萬元。五是推進生態(tài)文明建設，著力改善生態(tài)環(huán)境。全面落實“綠水青山就是金山銀山”理念，積極支持國家森林城市創(chuàng)建，水資源、森林、濕地等重點區(qū)域保護工作得到有效保障。上半年節(jié)能環(huán)保支出1,588萬元，增長38%。
4．項目建設卓有成效。一是加強全市基本建設。2018年1—6月，投入基本建設專項資金62,293萬元，拉動固定資產(chǎn)投資近4億元。有力的支持了城鄉(xiāng)基礎設施、國土整治、地質(zhì)災害防治、交通基礎設施、保障安居工程、城鄉(xiāng)環(huán)境整治等社會事業(yè)基礎設施建設。二是抓好財政主導實施項目建設。完成2017年土地治理高標準農(nóng)田建設項目和農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目10個，完成項目投資3,524萬元，完成2018年農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目投資計劃及實施方案的編制上報工作。完成2017年度結轉2018年實施的各類農(nóng)村綜合改革項目67個，完成財政投入3,981萬元，及時啟動2018年村綜合改革項目2個。上半年共安排邊境地區(qū)轉移支付資金項目76個，已下達批復資金5,093萬元。三是推進PPP項目建設。騰沖市目前納入財政部綜合信息平臺的PPP項目共7個（6個新建項目，1個新建+存量項目），總投資143.76億元，已簽約項目5個，總投資141.95億元，簽約投資項目國企2項，總投資97.24億元；民營企業(yè)3項，總投資44.71億元。到位資金171,124萬元，其中政府出資43,074萬元（股權出資40,074萬元，現(xiàn)金出資3,000萬元），社會資本投資22,950萬元（現(xiàn)金出資），項目融資105,100萬元（銀行貸款）。列入國家示范庫項目2個（國家第三批示范項目—云南省騰沖市全域旅游國際戶外運動文化中心項目，國家第四批示范項目—騰沖市全域旅游綜合能力提升及生態(tài)修復項目）。
5．財政監(jiān)管力度不斷強化。一是組織開展全市“三大檢查”自查自糾工作。組織相關單位、股室參加全省“三大檢查”動員部署視頻會議，成立財政收支真實性、地方政府性債務、扶貧資金管理自查自糾工作領導小組，以“自查自糾為主、重點督導為輔”的方式組織開展全市“三大檢查”自查自糾工作，自查自糾工作預計8月底結束。二是開展行政事業(yè)單位財務管理專項檢查工作。牽頭對全市各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各部門的財務收支和各項財政性資金進行專項檢查。已完成第一階段的自檢自查工作，抽調(diào)相關業(yè)務股室人員組成六個檢查組正在對6個鄉(xiāng)鎮(zhèn)和18個市直預算單位財務管理情況開展檢查，預計8月20日前完成。三是加強政府采購的管理和監(jiān)督。上半年，完成采購預算金額27,249萬元、實際采購金額24,138萬元、節(jié)約資金3,111萬元，同比分別下降22.22%、24.35%、0.48%。組織開展政府采購公務機票購買管理改革檢查，共查驗政府采購公務機票9586人次，涉及88個單位5家機票銷售代理商，對違規(guī)加價銷售機票的2家公務機票代理公司進行處罰，暫停一家公務機票代理公司在騰沖的公務機票銷售代理業(yè)務。四是開展年度票據(jù)年檢。3月至5月在全市范圍內(nèi)開展了一年一度的財政票據(jù)年檢工作。通過全面清查， 2017年我市使用各種財政票據(jù)的單位共221戶，涉及各種財政票據(jù)29種，共發(fā)出財政票據(jù)359萬份，核銷財政票據(jù)261萬份，收入金額506,419萬元。五是繼續(xù)完善會計基礎規(guī)范化工作。舉辦行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報系統(tǒng)培訓班，完成2017年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報工作，做好代理記賬機構的審批管理工作，認真抓好村級會計委托代理服務工作及財政支農(nóng)政策培訓工作，認真組織好全國會計專業(yè)技術資格、高級會計師和注冊會計師考試報名工作。
6．積極防范金融風險。上半年，全市金融機構人民幣各項存款余額290.21億元，比年初增加1.72億元，增長0.6%；各項人民幣貸款余額205.87億元，比年初增加10.74億元，增長5.5%。證券交易額完成12.17億元，同比減少6.01億元，下降33.06%。保費收入完成2.15億元，同比減少0.19億元，下降8.09 %。一是搶抓沿邊金融綜合改革試驗區(qū)建設機遇。積極推動跨境人民幣業(yè)務創(chuàng)新，加強對非居民賬戶的結算和管理，積極與涉農(nóng)銀行聯(lián)系，研究創(chuàng)新“三農(nóng)”貸款服務、創(chuàng)新金融產(chǎn)品，推進“兩權”抵押貸款。二是不斷完善域內(nèi)金融體系提升金融服務水平。全市共有9家銀行業(yè)金融機構，營業(yè)網(wǎng)點77個，自助銀行網(wǎng)點有37個，保險機構17家，證券公司1家，小額貸款公司6家，融資擔保公司、典當公司各1家，逐步形成了以銀行機構為主體，保險、證券、小額貸款公司、擔保公司為補充的金融服務體系。三是深化銀行體制機制改革，成立農(nóng)商行。4月25日，云南騰沖農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司正式掛牌開業(yè)，標志著騰沖市農(nóng)信社改革工作取得成功。四是創(chuàng)新投融資工作穩(wěn)步推進。圍繞投資建設公司化、資源項目資本化、資金往來效益化、財政和公司關系核算化，做活、做強我市的公司實體化工作，構建完整、規(guī)范的我市發(fā)展支撐的公司體系，加大政府控股公司的市場化、實體化運作力度，在建安公司去年獲得AA評級的基礎上，正在推進水投公司AA評級工作。五是創(chuàng)新融資模式，積極推進“51+49”“10+3”模式。借助保山市產(chǎn)業(yè)基金政策，以“產(chǎn)業(yè)基金入股”，通過“51+49”模式實施了“高黎貢山萬畝生態(tài)茶園建設項目”“萬畝現(xiàn)代生態(tài)循環(huán)農(nóng)業(yè)園區(qū)銀杏種植基地建設項目”兩個項目。通過“10+3”模式實施了騰沖園中園基礎設施建設一期廠房工程、服務中心建設項目。六是激勵引導企業(yè)通過資本市場融資。至2018年5月，騰沖市納入云南省上市后備企業(yè)資源的企業(yè)共有6家。現(xiàn)階段，騰沖樹明玉雕有限責任公司處于上市輔導期，云南騰藥制藥股份有限公司目前正在規(guī)范財務管理、梳理業(yè)務流程，騰沖市高黎貢山生態(tài)茶業(yè)有限責任公司正在確定上市板塊及內(nèi)容，騰沖黎尚生物科技有限公司計劃2019年底提交上市申請。七是積極處置“金鼎融資逾期事件”。在做好防范和打擊非法集資宣傳教育工作的同時，積極配合處置“金鼎融資逾期事件”，市委市政府成立了處置騰沖金鼎融資登記服務有限公司融資項目出現(xiàn)逾期事件工作領導小組，公安機關全力偵查。
7．國資監(jiān)管力度加大。一是進一步加強制度建設。成立深化國企改革領導小組，修改完善《騰沖市市屬國有企業(yè)監(jiān)督管理暫行辦法》《騰沖市國資委履行出資人職責事項權力責任清單》，協(xié)助城投公司、旅投公司、水投公司制定國企改革方案。二是扎實做好國有資產(chǎn)監(jiān)管各項基礎性工作。成2017年28戶市屬國有獨資、國有控股及國有參股企業(yè)國有企業(yè)統(tǒng)計年報收集、審核、匯總上報工作，及時掌握國有企業(yè)經(jīng)營管理情況，進一步強化財務管理基礎，做到財務監(jiān)管全覆蓋。2017年全市國有企業(yè)資產(chǎn)總額269.97億元，負債總額84.62億元，所有者權益185.35億元，其中：國有資產(chǎn)總額183.5億元。完成2018年二季度國有企業(yè)快報收集、審核、匯總上報工作。截至2018年6月30日止，全市國有企業(yè)資產(chǎn)總額270.37億元，負債總額94.96億元，所有者權益185.41億元。三是繼續(xù)推進國有企業(yè)實體化轉型升級。2018年，新投資設立全資及控股子公司16戶，全市擁有實體化子公司35戶，納入國資委財務監(jiān)管的11戶實體化子公司2季度收入2,212萬元。四是做大做強AA公司。著力將城投公司打造成集團型有限公司，推進水投公司AA主體評級工作。五是推進混合所有制改革。通過兼并、收購、吸收民運資本等形式進一步推動混合所有制經(jīng)濟發(fā)展，全市國有企業(yè)54戶，混合所有制公司有26戶，占48%。對我市國有平臺公司實體化推進，轉型升級走向市場起到了助推作用。六是推進擔保公司市場化運作。完成融資擔保公司工商變更登記手續(xù)，取得《融資性擔保機構經(jīng)營許可證》及《企業(yè)營業(yè)執(zhí)照》，同時完成了銀行基本賬戶信息的變更，主動尋求與當?shù)厣虡I(yè)銀行的擔保業(yè)務合作。七是強化資產(chǎn)管理。完成全市行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)2017年度報表審核上報工作。截至2017年12月31日，全市行政事業(yè)單位資產(chǎn)實有2,563,061.95萬元，負債實有192,360.23萬元，凈資產(chǎn)2,370,701.72萬元。完成2017年度政府資產(chǎn)報表編制工作。2017年末全市涉及經(jīng)管資產(chǎn)和自然資源的行政事業(yè)單位42戶，國有資產(chǎn)總額31,156,355.63萬元，其中：行政事業(yè)單位經(jīng)管資產(chǎn)總額687,931.65萬元，自然資源30,468,423.98萬元。
8．從嚴抓實隊伍建設。一是持續(xù)開展“兩學一做”學習教育。研究制定《騰沖市財政局“兩學一做”學習計劃》，上半年開展專題學習教育12次，中心組理論學習1次。二是扎實開展打贏脫貧攻堅戰(zhàn)“掛包幫”“轉走訪”工作。及時調(diào)整298戶貧困戶整掛鉤人員，確保掛包工作不脫鉤，組織全局97名干部職工到“掛包幫”扶貧聯(lián)系點開展兩次走訪工作，因戶制宜制定三年幫扶措施，六一兒童節(jié)前組織到掛鉤村四所小學對929名學生送去3萬元的文體用品。三是抓好基層黨建工作。年初組織召開了基層組織生活會、民主生活會，做好“三會一課”、黨費收繳、日常管理等基礎黨務工作。四是夯實“兩個責任”。于5月初召開財政系統(tǒng)黨風廉政建設及反腐敗工作會，由主要領導與分管領導、分管領導與分管股室簽訂黨風廉政建設責任書，局主要領導、駐財政局紀檢組長、局黨支部書記分別于2月、5月、6月底與全局二級班子以上干部、全局干部職工、全體黨員開展了提醒談話和交心談心。五是加強意識形態(tài)思想教育。重視意識形態(tài)工作開展，成立領導小組，明確責任領導，征訂《習近平談治國理政》等教材共361冊，組織理論學習中心組學習1次，集中學習13次，開展節(jié)前紀律提醒和警示教育。六是不斷鞏固作風建設。專題學習中央八項規(guī)定實施細則，騰沖市委“十一個嚴禁”，開展嚴禁賭博、賭酒“兩嚴禁”專項整治工作，嚴控“三公”經(jīng)費，“四風”問題反彈得到遏制，節(jié)假日紀律作風建設要求深入落實。
（五）存在的主要困難和問題
1．收入支撐缺口大。目前實有稅源支撐一般公共財政預算收入12.56億元，保山市下達我市的一般公共預算收入目標為17.56億元，無稅源支撐收入缺口達5億元，月均缺口4,167萬元。加之落實2018年新出臺的一系列稅費改革新政，預計還將減收5,600萬元，收入缺口達到5.56億元。
2．非稅收入增收困難。全市可處置存量資產(chǎn)和一次性非稅收入進一步減少，從2018年起停征排污費和壩區(qū)耕地質(zhì)量補償費以及降低殘疾人就業(yè)保障金繳費，非稅收入增收空間越來越窄，增收越來越困難。
3．剛性支出大幅攀升。在連續(xù)調(diào)資政策的影響下，人員經(jīng)費支出大幅增加，2018年我市新增人員支出約6.7億元。同時，殯葬制度改革經(jīng)費、教育配套項目、扶貧開發(fā)等支出持續(xù)增加，全年擬安排1.7億元。
4．全市“三保”壓力巨大。自中央和省出臺一系列增資提標政策以來，財政“三保”壓力陡增。2018年，我市“三保”預計支出446,201萬元，較上年增加32,993萬元，增8%。其中：保工資支出241,629萬元、保運轉支出48,000萬元、保補貼性民生支出93,444萬元、保項目性民生支出63,128萬元。“三保”可用財力預計390,790萬元，“三保”資金缺口55,411萬元。在18個鄉(xiāng)鎮(zhèn)中，除邊合區(qū)托管的猴橋、中和兩個鄉(xiāng)鎮(zhèn)外，鄉(xiāng)財力能保障“保工資、保基本運轉”的僅有5個鄉(xiāng)鎮(zhèn)（騰越鎮(zhèn)、界頭鎮(zhèn)、明光鎮(zhèn)、曲石鎮(zhèn)、滇灘鎮(zhèn)），剩余的11個鄉(xiāng)鎮(zhèn)連工資都無法保障。經(jīng)初步測算，11個鄉(xiāng)鎮(zhèn)“保工資、保運轉”資金缺口達5500萬元左右。
5．政府債務化解困難。隨著國家融資政策不斷收緊，地方政府舉債融資行為受到嚴格限制，加之全市政府性債務規(guī)模不斷增加，還本付息進入高峰，國庫墊付數(shù)額較大，資金調(diào)度困難，政府債務化解任務艱巨。根據(jù)測算，今年系統(tǒng)內(nèi)債務需還本付息資金達51,924萬元。
6．財政“八項支出”增長目標遠超財政支出實際。“八項支出”從2016年起歷經(jīng)兩年高增長后基數(shù)較高，加之農(nóng)林水（扶貧考核）支出不納入“八項支出”，“八項支出”增長的空間已變得十分有限。為支撐全年GDP增長11%目標，我市2018年“八項支出”需增長27%，全年支出需達到54.61億元，占年初預算任務59.55億元的91.7%，支出結構嚴重不合理，財政面臨較大的支出矛盾和壓力。
三、下半年工作思路
（一）主要目標及工作思路
下半年，我們將繼續(xù)貫徹黨的十九大精神，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，按照高質(zhì)量發(fā)展的要求，按照市委市政府工作思路和發(fā)展定位，主動作為，統(tǒng)籌推進穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結構、惠民生、防風險各項工作，大力推進改革開放，創(chuàng)新和完善宏觀調(diào)控，推動質(zhì)量變革、效率變革、動力變革，全力沖刺年初預定目標，為奮力開創(chuàng)新時代騰沖轉型跨越發(fā)展新局面，全面決勝小康社會提供有力支撐。
在上半年的基礎上，下半年全市一般公共預算收入預計完成90,504萬元，其中稅收收入完成56,224萬元、非稅收入完成34,280萬元；一般公共預算支出完成381,389萬元。
（二）工作措施
為完成下半年目標任務，將采取以下措施抓好財政工作。
1．強化財政收入。一是依托稅收征管網(wǎng)絡，加強重點行業(yè)、重點稅源管控，加大零散稅收管理。二是全力抓實固定資產(chǎn)投資，抓住國家、省級重要政策機遇，加強項目規(guī)劃，爭取更多的項目落地實施，增加可形成稅收的實際投資，帶動財政增收。三是抓好常規(guī)性非稅收入征管工作，確保常規(guī)收入7,100萬元能夠實現(xiàn)。四是積極催繳以前年度欠繳的2,826萬元壩區(qū)耕地質(zhì)量補償費。五是加快推進保障房出售工作，由相關部門抓緊制定保障性住房出售的可行性方案，預計出售公租房600套，按照每套20萬元測算，預計可增加稅收和非稅1.2億元。六是梳理林業(yè)、水利等經(jīng)營性資產(chǎn)資源，研究支撐政策，通過有償轉讓資產(chǎn)資源，增加非稅收入。
2．優(yōu)化預算支出。一是加快預算資金撥付進度。各部門及單位根據(jù)工作和事業(yè)發(fā)展計劃嚴格建立和加強項目庫管理，做好預算執(zhí)行的前期準備工作，進一步加快預算執(zhí)行進度，充分發(fā)揮財政資金使用效益。二是堅持財政支出進度和支出質(zhì)量并重。既加快財政部門下達按付資金的進度，更注重資金下達部門和項目實施單位后能否盡快形成實際支出，做好對部門零余額賬戶和實有資金賬戶實行全面動態(tài)監(jiān)控工作，提高財政資金執(zhí)行效率，打通財政支出的“最后一公里”。三是堅持存量資金統(tǒng)籌使用制度。對項目不實、實際支出進度較慢的部門和單位，必要時按照盤活存量資金的相關規(guī)定將撥付下達的項目資金收歸財政統(tǒng)籌，用于脫貧攻堅、“三保”等其他急需資金的重大支出，充分發(fā)揮財政資金使用時效。四是積極向上爭取資金支持，加快上級下達資金撥付進度，保障全市支出任務。五是保障扶貧資金投入。根據(jù)市級脫貧攻堅考核，2018年騰沖市財政專項扶貧資金投入總量年度增幅穩(wěn)定增長不低于10%，2018年需投入專項扶貧資金4,900萬元，上半年已到位1,858.7萬元，下半年還需投入3,041.3萬元，資金主要支出在基礎設施、產(chǎn)業(yè)等財政專項扶貧投入2,400萬元，易地扶貧搬遷及蒲發(fā)基金利息641.3萬元，其中財政專項扶貧投入用新增債券資金安排，利息已納入年初預算。
3．強化“三保”政策落實。2018年，我市“三保”資金缺口55,411萬元。在下步工作中，將嚴格落實市級基本財力保障機制及階段性財力補助政策，既要統(tǒng)籌現(xiàn)有財力盡力而為，更要根據(jù)自身實際情況量力而行。一是嚴格預算執(zhí)行，控制預算追加。根據(jù)預算執(zhí)行情況，在年初預算的基礎上，合理合規(guī)增加急需的支出，同時壓縮一般項目支出。二是開展結余資金清理，推進存量資金統(tǒng)籌使用，盤活各領域“沉睡”的財政資金，把“零錢”化為“整錢”，避免資金使用“碎片化”，統(tǒng)籌用于發(fā)展急需的重點領域和民生保障支出，增加資金有效供給。三是嚴格控制財政支出。按照節(jié)支也是增收的理念，牢固樹立過緊日子的思想，將有限的財力用在刀刃上，大力壓縮一般性支出和本級預算的項目支出。嚴控“三公”經(jīng)費支出規(guī)模，繼續(xù)簡樸從政，壓縮公用經(jīng)費定額標準。著力硬化預算約束，嚴格預算追加，確保全年“三保”支出不留缺口。四是用好用活稅收增收留用及以獎代補政策，進一步提高縣鄉(xiāng)兩級政府財力，增強財政保障“三保”支出的能力。五是盤活做足土地增量，增加國有土地使用權出讓金收入，通過調(diào)入資金解決“三保”缺口。六是積極向上匯報對接，爭取獲得上級財政的理解和支持。
4．強化財政監(jiān)管。一是抓好日常監(jiān)督，對財政資金的分配、撥付、使用和管理以及財政政策執(zhí)行、財政資金使用效益實施全方位監(jiān)督。組織開展決算信息公開、會計監(jiān)督檢查工作。健全和完善財政內(nèi)部控制制度體系建設，督促相關股室嚴格執(zhí)行財政內(nèi)部控制基本制度和專項風險防控管理辦法。二是采取走出去，請進來的方式，加強對會計人員的管理和培訓，加大會計法律法規(guī)的培訓力度，普及會計知識，提高會計隊伍整體素質(zhì)，確保準則、制度在我市順利實施。繼續(xù)深化農(nóng)村會計管理改革，認真抓好村級會計委托代理服務工作及財政支農(nóng)政策培訓工作。三是加強專項資金、扶貧資金、社保資金等各項財政資金監(jiān)管，完善財政資金管理辦法，建立健全“立項科學、管理規(guī)范、注重績效”的專項資金管理新機制。四是深入推進“陽光采購”，積極推進政府采購電子化管理，強化采購預算約束，更好地發(fā)揮政府采購功能。五是進一步鞏固“小金庫”治理成果，堅決糾正和查處各種違規(guī)違紀行為，努力規(guī)范財務管理，堵塞管理漏洞，切實維護財經(jīng)秩序。
5．強化國有企業(yè)改革監(jiān)管。一是修改完善《騰沖市市屬國有企業(yè)監(jiān)督管理暫行辦法》《騰沖市國資委履行出資人職責事項權利責任清單》等制度，提交國企改革領導小組審定；二是對現(xiàn)有市投融資公司進行重新定位和整合，完善法人治理結構；通過剝離政府性債務、資產(chǎn)重組、調(diào)整股權結構方式，創(chuàng)新運營模式和機制，形成市國資委負責監(jiān)管，一級集團公司負責資本運作，二三級公司負責經(jīng)營管理，可持續(xù)發(fā)展的“以管資本為主”的國有資本監(jiān)管體系，強力推進市屬投融資公司向現(xiàn)代企業(yè)制度改革以及實體化轉型升級；三是將騰沖市越州水務投資開發(fā)有限責任公司打造成第二家AA及公司，進一步改善我市融資條件；四是努力推進派駐企業(yè)監(jiān)事監(jiān)督檢查工作制度，完善國有企業(yè)監(jiān)督機制。五是加快融資擔保公司與各大商業(yè)銀行的合作進度，盡快簽訂入圍合作協(xié)議，盡快落地擔保項目，確保完成省公司下達的自主擔保額2,000萬元、保費收入40萬元、利息收入252萬元的經(jīng)營指標任務。
6．強化金融領域風險防范。一是繼續(xù)落實部門監(jiān)管責任和各鄉(xiāng)鎮(zhèn)屬地監(jiān)管責任，形成打擊和處置非法集資監(jiān)測預警常態(tài)化機制。加大防范非法集資的宣傳，保持對非法集資打擊的高壓態(tài)勢，妥善處置好己爆發(fā)的風險。二是充分發(fā)揮全市防范和化解政府性債務管理領導小組職能，把防范化解政府性債務風險作為首要工作來抓，進一步摸清真實底數(shù)，找準問題癥結，做到心中有數(shù)。三是堅持分類施策，嚴格控制新增債務，妥善處置政府隱性債務，不斷優(yōu)化債務結構，緩釋債務風險。四是推動融資平臺公司市場化轉型，根據(jù)各投融資公司新的功能定位、發(fā)展方向、經(jīng)營范圍，通過歸并業(yè)務、重構股權等措施，劃轉剝離投融資公司因承擔公益性建設項目等形成的各類債務和資產(chǎn)，理清政府和企業(yè)各自的償債責任。五是抓好重點融資項目策劃、包裝、推介工作。重點圍繞標準化產(chǎn)品融資包裝策劃、對接，加大推進園中園標準廠房6億元融資、水投公司農(nóng)村人居環(huán)境治理項目6億元融資以及積極對接國開行產(chǎn)城融合對園中園融資支持，以及加大對鄉(xiāng)村振興計劃項目的包裝和對接好銀行貸款。
7．強化財政隊伍建設。深入學習貫徹黨的十九大精神，用習近平新時代中國特色社會主義思想武裝頭腦、指導實踐、推動工作，進一步強化財政干部宗旨意識、服務意識、責任意識和愛崗敬業(yè)的職業(yè)操守。持續(xù)抓好黨風廉政建設工作，繼續(xù)深入貫徹落實中央八項規(guī)定精神，持之以恒反“四風”、嚴監(jiān)管，全力打造廉潔自律的財政干部隊伍。認真落實全面從嚴治黨“兩個責任”和“一崗雙責”，嚴肅工作紀律，轉變工作作風，勤儉節(jié)約、克己奉公、遵紀守法，不斷提高財政干部依法行政能力。
