| 索引號(hào) | 01526016-3/20240301-00001 | 發(fā)布機(jī)構(gòu) | 騰沖市審計(jì)局 |
| 公開目錄 | 財(cái)政預(yù)決算 | 發(fā)布日期 | 2024-03-01 16:17:11 |
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騰沖市審計(jì)局2024年預(yù)算公開目錄
第一部分 騰沖市審計(jì)局2024年預(yù)算編制說明
一、基本職能及主要工作
二、預(yù)算單位基本情況
三、預(yù)算單位收入情況
四、預(yù)算單位支出情況
五、省對(duì)下專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付情況
六、政府采購預(yù)算情況
七、部門“三公”經(jīng)費(fèi)增減變化情況及原因說明
八、重點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算績(jī)效目標(biāo)情況
九、其他公開信息
第二部分 騰沖市審計(jì)局2024年預(yù)算表
一、財(cái)務(wù)收支預(yù)算總表
二、部門收入預(yù)算表
三、部門支出預(yù)算表
四、財(cái)政撥款收支預(yù)算總表
五、一般公共預(yù)算支出預(yù)算表（按功能科目分類）
六、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算表
七、部門基本支出預(yù)算表
八、部門項(xiàng)目支出預(yù)算表
九、項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)表
十、政府性基金預(yù)算支出預(yù)算表
十一、部門政府采購預(yù)算表
十二、政府購買服務(wù)預(yù)算表
十三、省對(duì)下轉(zhuǎn)移支付預(yù)算表
十四、省對(duì)下轉(zhuǎn)移支付績(jī)效目標(biāo)表
十五、新增資產(chǎn)配置表
十六、上級(jí)補(bǔ)助項(xiàng)目支出預(yù)算表
十七、部門項(xiàng)目中期規(guī)劃預(yù)算表
騰沖市審計(jì)局2024年預(yù)算編制說明
一、基本職能及主要工作
（一）部門主要職責(zé)
騰沖市審計(jì)局是騰沖市人民政府工作部門，為正科級(jí)。中共騰沖市委審計(jì)委員會(huì)辦公室設(shè)在騰沖市審計(jì)局。主要職責(zé)是：
1.主管全市審計(jì)工作。負(fù)責(zé)對(duì)財(cái)政收支和法律、法規(guī)規(guī)定屬于審計(jì)監(jiān)督范圍的財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法和效益進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督和檢查，對(duì)公共資金、國有資產(chǎn)、國有資源和領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況實(shí)行審計(jì)全覆蓋，對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部實(shí)行自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)，對(duì)國家和省、市級(jí)有關(guān)重大政策措施貫徹落實(shí)情況進(jìn)行跟蹤審計(jì)，對(duì)市政府重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。對(duì)直接審計(jì)、調(diào)查和核查的事項(xiàng)依法進(jìn)行審計(jì)評(píng)價(jià)，作出審計(jì)決定或提出審計(jì)建議。對(duì)審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查和核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)相關(guān)審計(jì)報(bào)告的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任，并負(fù)有督促被審計(jì)單位整改的責(zé)任。對(duì)農(nóng)村“三資”管理實(shí)行全覆蓋監(jiān)督。
2.承擔(dān)有關(guān)審計(jì)業(yè)務(wù)的規(guī)章制度的起草工作并監(jiān)督執(zhí)行。制定并組織實(shí)施審計(jì)工作發(fā)展規(guī)劃、專業(yè)領(lǐng)域?qū)徲?jì)工作規(guī)劃和年度審計(jì)計(jì)劃。參與起草財(cái)政經(jīng)濟(jì)及相關(guān)法規(guī)草案。
3.向中共騰沖市委審計(jì)委員會(huì)提出年度市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況審計(jì)報(bào)告。向市長(zhǎng)提出年度市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)結(jié)果報(bào)告。受騰沖市人民政府委托向騰沖市人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)提出市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)工作報(bào)告、審計(jì)查出問題整改情況報(bào)告。向市委、市政府報(bào)告對(duì)其他事項(xiàng)的審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查情況及結(jié)果。依法向社會(huì)公布審計(jì)結(jié)果。向市委和市政府有關(guān)部門通報(bào)審計(jì)情況和審計(jì)結(jié)果。
4.直接審計(jì)下列事項(xiàng)，出具審計(jì)報(bào)告，在法定職權(quán)范圍內(nèi)作出審計(jì)決定，包括國家和省、市級(jí)有關(guān)重大政策措施貫徹落實(shí)情況；市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支，市級(jí)各部門（含直屬單位）預(yù)算執(zhí)行情況、決算草案和其他財(cái)政收支；使用市級(jí)財(cái)政資金的事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的財(cái)務(wù)收支；市級(jí)投資和以市級(jí)投資為主的建設(shè)項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行情況和決算，市級(jí)重大公共工程項(xiàng)目的資金管理使用和建設(shè)運(yùn)營情況；自然資源管理、污染防治和生態(tài)保護(hù)與修復(fù)情況；市屬國有企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)、市政府規(guī)定的市屬國有資本占控股或主導(dǎo)地位的企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)境內(nèi)外資產(chǎn)、負(fù)債和損益；有關(guān)社會(huì)保障基金、社會(huì)捐贈(zèng)資金和其他基金、資金的財(cái)務(wù)收支；國際組織和外國政府援助、貸款項(xiàng)目；法律法規(guī)規(guī)定的其他事項(xiàng)。
5.按規(guī)定對(duì)黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部及其他單位主要負(fù)責(zé)人實(shí)施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)。
6.組織實(shí)施對(duì)國家和省、市財(cái)經(jīng)法律法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財(cái)政預(yù)算管理及國有資產(chǎn)管理使用等與市級(jí)財(cái)政收支有關(guān)的特定事項(xiàng)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。
7.依法檢查審計(jì)決定執(zhí)行情況，督促整改審計(jì)查出的問題，依法辦理被審計(jì)單位對(duì)審計(jì)決定提請(qǐng)行政復(fù)議、行政訴訟或市政府裁決中的有關(guān)事項(xiàng)，協(xié)助配合有關(guān)部門查處相關(guān)重大案件。
8.指導(dǎo)和監(jiān)督內(nèi)部審計(jì)工作，核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)依法屬于審計(jì)監(jiān)督對(duì)象的單位出具的相關(guān)審計(jì)報(bào)告。
9.配合好上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)項(xiàng)目審計(jì)的開展。
10.職能轉(zhuǎn)變。進(jìn)一步完善審計(jì)管理體制，優(yōu)化審計(jì)工作機(jī)制和審計(jì)資源配置，加強(qiáng)與相關(guān)部門的溝通協(xié)調(diào)，充分調(diào)動(dòng)內(nèi)部審計(jì)和社會(huì)審計(jì)力量，增強(qiáng)監(jiān)督合力，構(gòu)建集中統(tǒng)一、全面覆蓋、權(quán)威高效的審計(jì)監(jiān)督體系。
11.組織開展審計(jì)領(lǐng)域的對(duì)外交流與合作，指導(dǎo)和推廣信息技術(shù)在審計(jì)領(lǐng)域的應(yīng)用。
12.完成市委、市政府交辦的其他任務(wù)。
（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置情況
騰沖市審計(jì)局共設(shè)置10個(gè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，包括：辦公室、基層黨建辦、法規(guī)股、行政事業(yè)審計(jì)股、固定資產(chǎn)投資審計(jì)股、電子數(shù)據(jù)審計(jì)股、財(cái)政審計(jì)股、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)股、社會(huì)保障審計(jì)股、農(nóng)業(yè)與自然資源環(huán)境審計(jì)股。
所屬單位2個(gè)，其中：行政單位1個(gè)；參公單位0個(gè)；事業(yè)單位1個(gè)。
行政單位1個(gè)，為騰沖市審計(jì)局（本級(jí)）。
事業(yè)單位1個(gè)，為騰沖市政府投資和村級(jí)財(cái)務(wù)審計(jì)中心。
（三）重點(diǎn)工作概述
2024年我局將緊密圍繞黨中央重大決策部署和省市中心工作，依法履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，扎實(shí)推進(jìn)各項(xiàng)工作，堅(jiān)持黨對(duì)審計(jì)工作的全面領(lǐng)導(dǎo)，牢牢把握政治機(jī)關(guān)的根本定位，科學(xué)謀劃全市審計(jì)工作。緊扣經(jīng)濟(jì)社會(huì)熱點(diǎn)、改革攻堅(jiān)難點(diǎn)、群眾關(guān)注焦點(diǎn)等問題開展系統(tǒng)研究，2024年全年計(jì)劃安排審計(jì)項(xiàng)目23個(gè)，主要為全市預(yù)算執(zhí)行及其他財(cái)政收支情況審計(jì)、重大政策跟蹤審計(jì)、部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)（部門）主要領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源資產(chǎn)離任（任期）審計(jì)、醫(yī)藥領(lǐng)域腐敗問題審計(jì)調(diào)查、國有企業(yè)審計(jì)、全市“興邊富民行動(dòng)中心城鎮(zhèn)”建設(shè)試點(diǎn)項(xiàng)目審計(jì)調(diào)查等項(xiàng)目。
二、預(yù)算單位基本情況
騰沖市審計(jì)局編制2024年預(yù)算單位共2個(gè)。其中：財(cái)政全額供給單位2個(gè)；差額供給單位0個(gè)；定額補(bǔ)助單位0個(gè)；自收自支單位0個(gè)。財(cái)政全額供給單位中行政單位1個(gè)；參公單位0個(gè)；事業(yè)單位1個(gè)。截至2023年12月統(tǒng)計(jì)，基本情況如下：
在職人員編制28人，其中：行政編制18人，工勤人員編制1人，事業(yè)編制9人。在職實(shí)有28人，其中：財(cái)政全額保障28人，財(cái)政差額補(bǔ)助0人，財(cái)政專戶資金、單位資金保障0人。
離退休人員10人，其中：離休0人，退休10人。
車輛編制2輛，實(shí)有車輛2輛。
三、預(yù)算單位收入情況
（一）部門財(cái)務(wù)收入情況
2024年單位財(cái)務(wù)總收入7,039,937.86元，其中：一般公共預(yù)算6,539,937.86元，政府性基金0.00元，國有資本經(jīng)營收益0.00元，財(cái)政專戶管理的收入0.00元，事業(yè)收入0.00元，事業(yè)單位經(jīng)營收入0.00元，上級(jí)補(bǔ)助收入0.00元，附屬單位上繳收入0.00元，其他收入500,000.00元。
與上年對(duì)比單位財(cái)務(wù)總收入減少932,706.97元，下降11.70%。其中：一般公共預(yù)算較上年增加67,293.03元，增長(zhǎng)1.04%，主要原因是人員工資標(biāo)準(zhǔn)提高及每年晉級(jí)晉檔工資增加；其他收入較上年減少1,000,000.00元，下降66.67%，主要原因是政府投資建設(shè)審計(jì)項(xiàng)目減少，其他收入撥款減少。
（二）財(cái)政撥款收入情況
2024年單位財(cái)政撥款收入6,539,937.86元，其中：本年收入6,539,937.86元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入0.00元。本年收入中，一般公共預(yù)算財(cái)政撥款6,539,937.86元，政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款0.00元，國有資本經(jīng)營收益財(cái)政撥款0.00元。
與上年對(duì)比單位財(cái)政撥款收入增加67,293.03元，增長(zhǎng)1.04％，主要原因是人員工資標(biāo)準(zhǔn)提高及每年晉級(jí)晉檔工資增加。
四、預(yù)算單位支出情況
2024年單位預(yù)算總支出7,039,937.86元。財(cái)政撥款安排支出6,539,937.86元，其中：基本支出5,555,437.86元，與上年對(duì)比增加67,293.03元，增長(zhǎng)1.23%，主要原因是人員工資標(biāo)準(zhǔn)提高及每年晉級(jí)晉檔工資增加；項(xiàng)目支出984,500.00元，與上年持平。
財(cái)政撥款安排支出按功能科目分類情況：
一般公共服務(wù)支出-審計(jì)事務(wù)-行政運(yùn)行3,032,391.04元，主要用于審計(jì)機(jī)關(guān)行政事業(yè)單位的基本支出。
一般公共服務(wù)支出-審計(jì)事務(wù)-審計(jì)業(yè)務(wù)984,500.00元，主要用于各級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)開展審計(jì)業(yè)務(wù)工作需要的經(jīng)費(fèi)支出。
一般公共服務(wù)支出-審計(jì)事務(wù)-事業(yè)運(yùn)行1,219,446.77元，主要用于審計(jì)機(jī)關(guān)事業(yè)單位的基本支出。
社會(huì)保障和就業(yè)支出-行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出-機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出495,507.36元，主要用于審計(jì)機(jī)關(guān)實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)支出。
社會(huì)保障和就業(yè)支出-其他社會(huì)保障和就業(yè)支出-其他社會(huì)保障和就業(yè)支出26,249.92元，主要用于審計(jì)機(jī)關(guān)職工失業(yè)保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、大病醫(yī)療保險(xiǎn)等單位繳費(fèi)支出。
衛(wèi)生健康支出-行政事業(yè)單位醫(yī)療-行政單位醫(yī)療164,915.83元，主要用于審計(jì)機(jī)關(guān)行政單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)支出。
衛(wèi)生健康支出-行政事業(yè)單位醫(yī)療-事業(yè)單位醫(yī)療73,547.09元，主要用于審計(jì)機(jī)關(guān)附屬事業(yè)單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)支出。
衛(wèi)生健康支出-行政事業(yè)單位醫(yī)療-公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助141,683.14元，主要用于審計(jì)機(jī)關(guān)公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助支出。
衛(wèi)生健康支出-行政事業(yè)單位醫(yī)療-其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出7,448.00元，主要用于審計(jì)機(jī)關(guān)除上述項(xiàng)目以外的其他用于行政事業(yè)單位醫(yī)療方面的支出。
住房保障支出-住房改革支出-住房公積金394,248.71元，主要用于審計(jì)機(jī)關(guān)按人力資源和社會(huì)保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
五、省對(duì)下專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付情況
（一）與中央配套事項(xiàng)
2024年我單位無與中央配套事項(xiàng)。
（二）按既定政策標(biāo)準(zhǔn)測(cè)算補(bǔ)助事項(xiàng)
2024年我單位無按既定政策標(biāo)準(zhǔn)測(cè)算補(bǔ)助事項(xiàng)。
（三）經(jīng)濟(jì)社會(huì)事業(yè)發(fā)展事項(xiàng)
2024年我單位無經(jīng)濟(jì)社會(huì)事業(yè)發(fā)展事項(xiàng)。
六、政府采購預(yù)算情況
根據(jù)《中華人民共和國政府采購法》的有關(guān)規(guī)定，編制了政府采購預(yù)算，共涉及采購項(xiàng)目8個(gè)，采購預(yù)算總額743,350.00元，其中：政府采購貨物預(yù)算187,500.00元、政府采購服務(wù)預(yù)算555,850.00元、政府采購工程預(yù)算0.00元。
七、部門“三公”經(jīng)費(fèi)增減變化情況及原因說明
騰沖市審計(jì)局2024年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算合計(jì)68,060.00元，較上年減少10,040.00元，下降12.86%，具體變動(dòng)情況如下：
（一）因公出國（境）費(fèi)
騰沖市審計(jì)局2024年因公出國（境）費(fèi)預(yù)算為0.00元，與上年持平，共計(jì)安排因公出國（境）團(tuán)組0個(gè)，因公出國（境）0人次。
與上年對(duì)比無增減變化。
（二）公務(wù)接待費(fèi)
騰沖市審計(jì)局2024年公務(wù)接待費(fèi)預(yù)算為29,960.00元，較上年減少10,040.00元，下降25.10%，國內(nèi)公務(wù)接待批次為51次，共計(jì)接待354人次。
減少的主要原因是嚴(yán)格落實(shí)黨政機(jī)關(guān)習(xí)慣過緊日子的要求，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)開支。
（三）公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)
騰沖市審計(jì)局2024年公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)為38,100.00元，與上年持平。其中：公務(wù)用車購置費(fèi)0.00元，與上年持平；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)38,100.00元，與上年持平。共計(jì)購置公務(wù)用車0輛，年末公務(wù)用車保有量為2輛。
與上年對(duì)比無增減變動(dòng)。
八、重點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算績(jī)效目標(biāo)情況
騰沖市審計(jì)局重點(diǎn)項(xiàng)目為“審計(jì)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)”，績(jī)效目標(biāo)為通過審計(jì)監(jiān)督，維護(hù)財(cái)政經(jīng)濟(jì)秩序，提高財(cái)政資金使用效益，促進(jìn)廉政建設(shè)，保障經(jīng)濟(jì)和社會(huì)健康發(fā)展。根據(jù)2024年度審計(jì)計(jì)劃設(shè)置的具體指標(biāo)為：審計(jì)單位達(dá)到23個(gè)，出具審計(jì)報(bào)告數(shù)和專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查報(bào)告不少于23篇，提交審計(jì)信息不少于25篇，審計(jì)提出建議45條以上，審計(jì)建議采納率高于95%，開展審計(jì)整改督查1次，向社會(huì)公告審計(jì)結(jié)果不少于3篇。
九、其他公開信息
（一）專業(yè)名詞解釋
1.審計(jì)業(yè)務(wù)：是指審計(jì)機(jī)關(guān)依據(jù)有關(guān)財(cái)政財(cái)務(wù)收支的法律、法規(guī)和國家有關(guān)規(guī)定，在法定職權(quán)范圍內(nèi)開展審計(jì)監(jiān)督。
2.其他審計(jì)事務(wù)：是指審計(jì)機(jī)關(guān)在開展審計(jì)業(yè)務(wù)時(shí)發(fā)生的其他有關(guān)工作或事項(xiàng)。
3.基本支出預(yù)算：是單位為保障其機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、行使單位職能、完成日常工作任務(wù)而編制的年度基本支出計(jì)劃，內(nèi)容包括人員經(jīng)費(fèi)支出和日常公用經(jīng)費(fèi)支出兩部分。
4.項(xiàng)目支出預(yù)算：是單位為完成其特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，在基本支出預(yù)算之外編制的年度項(xiàng)目支出計(jì)劃。
（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)安排變化情況及原因說明
騰沖市審計(jì)局2024年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)安排609,759.01元，與上年對(duì)比增加37,042.14元，增長(zhǎng)6.47％，主要原因是2024年在職人員人均公用經(jīng)費(fèi)測(cè)算標(biāo)準(zhǔn)提高，導(dǎo)致公用經(jīng)費(fèi)增加。
（三）國有資產(chǎn)占有使用情況
截至2023年12月31日，騰沖市審計(jì)局資產(chǎn)總額1,736,987.43元，其中，流動(dòng)資產(chǎn)912,114.39元，固定資產(chǎn)760,483.04元，對(duì)外投資及有價(jià)證券0.00元，在建工程0.00元，無形資產(chǎn)0.00元，其他資產(chǎn)64,390.00元。與上年相比，本年資產(chǎn)總額增加676,603.43元，其中固定資產(chǎn)增加274,802.00元。處置房屋建筑物0.00平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0輛，賬面原值0.00元；報(bào)廢報(bào)損資產(chǎn)0項(xiàng)，賬面原值0.00元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0.00元；資產(chǎn)使用收入0.00元，其中出租資產(chǎn)0.00平方米，資產(chǎn)出租收入0.00元。鑒于截至2023年12月31日的國有資產(chǎn)占有使用精準(zhǔn)數(shù)據(jù)，需在完成2023年決算編制后才能匯總，此處公開為2023年12月（2024年1月上報(bào)）資產(chǎn)月報(bào)數(shù)據(jù)。
（四）空表說明
1.騰沖市審計(jì)局無政府性基金收入，無使用政府性基金安排的支出，所以政府性基金預(yù)算支出預(yù)算表公開空表。
2.騰沖市審計(jì)局無省對(duì)下轉(zhuǎn)移支付情況，所以省對(duì)下轉(zhuǎn)移支付預(yù)算表和省對(duì)下轉(zhuǎn)移支付績(jī)效目標(biāo)表公開空表。
3.按現(xiàn)行會(huì)計(jì)核算體系，騰沖市審計(jì)局無上級(jí)補(bǔ)助項(xiàng)目支出，所以上級(jí)補(bǔ)助項(xiàng)目支出預(yù)算表公開空表。
