| 索引號 | 01526016-3/20230209-00001 | 發(fā)布機(jī)構(gòu) | 騰沖市審計局 |
| 公開目錄 | 財政預(yù)決算 | 發(fā)布日期 | 2023-02-09 09:51:54 |
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騰沖市審計局2023年預(yù)算公開目錄
第一部分 騰沖市審計局2023年預(yù)算編制說明
一、基本職能及主要工作
二、預(yù)算單位基本情況
三、預(yù)算單位收入情況
四、預(yù)算單位支出情況
五、省對下專項轉(zhuǎn)移支付情況
六、政府采購預(yù)算情況
七、部門“三公”經(jīng)費增減變化情況及原因說明
八、重點項目預(yù)算績效目標(biāo)情況
九、其他公開信息
第二部分 騰沖市審計局2023年預(yù)算表
一、部門財務(wù)收支預(yù)算總表
二、部門收入預(yù)算表
三、部門支出預(yù)算表
四、財政撥款收支預(yù)算總表
五、一般公共預(yù)算支出預(yù)算表(按功能科目分類)
六、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出預(yù)算
七、部門基本支出預(yù)算表
八、部門項目支出預(yù)算表
九、部門項目績效目標(biāo)表
十、政府性基金預(yù)算支出預(yù)算表
十一、部門政府采購預(yù)算表
十二、政府購買服務(wù)預(yù)算表
十三、省對下轉(zhuǎn)移支付預(yù)算表
十四、省對下轉(zhuǎn)移支付績效目標(biāo)表
十五、新增資產(chǎn)配置表
十六、上級補(bǔ)助項目支出預(yù)算表
十七、部門項目中期規(guī)劃預(yù)算表
騰沖市審計局2023年預(yù)算編制說明
一、基本職能及主要工作
（一）部門主要職責(zé)
騰沖市審計局是騰沖市人民政府工作部門，為正科級。中共騰沖市委審計委員會辦公室設(shè)在騰沖市審計局。主要職責(zé)是：
1.主管全市審計工作。負(fù)責(zé)對財政收支和法律、法規(guī)規(guī)定屬于審計監(jiān)督范圍的財務(wù)收支的真實、合法和效益進(jìn)行審計監(jiān)督和檢查，對公共資金、國有資產(chǎn)、國有資源和領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況實行審計全覆蓋，對領(lǐng)導(dǎo)干部實行自然資源資產(chǎn)離任審計，對國家和省、市級有關(guān)重大政策措施貫徹落實情況進(jìn)行跟蹤審計，對市政府重點建設(shè)項目進(jìn)行審計監(jiān)督。對直接審計、調(diào)查和核查的事項依法進(jìn)行審計評價，作出審計決定或提出審計建議。對審計、專項審計調(diào)查和核查社會審計機(jī)構(gòu)相關(guān)審計報告的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任，并負(fù)有督促被審計單位整改的責(zé)任。對農(nóng)村“三資”管理實行全覆蓋監(jiān)督。
2.承擔(dān)有關(guān)審計業(yè)務(wù)的規(guī)章制度的起草工作并監(jiān)督執(zhí)行。制定并組織實施審計工作發(fā)展規(guī)劃、專業(yè)領(lǐng)域?qū)徲嫻ぷ饕?guī)劃和年度審計計劃。參與起草財政經(jīng)濟(jì)及相關(guān)法規(guī)草案。
3.向中共騰沖市委審計委員會提出年度市級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況審計報告。向市長提出年度市級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計結(jié)果報告。受騰沖市人民政府委托向騰沖市人民代表大會常務(wù)委員會提出市級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計工作報告、審計查出問題整改情況報告。向市委、市政府報告對其他事項的審計和專項審計調(diào)查情況及結(jié)果。依法向社會公布審計結(jié)果。向市委和市政府有關(guān)部門通報審計情況和審計結(jié)果。
4.直接審計下列事項，出具審計報告，在法定職權(quán)范圍內(nèi)作出審計決定，包括國家和省、市級有關(guān)重大政策措施貫徹落實情況；市本級預(yù)算執(zhí)行情況和其他財政收支，市級各部門（含直屬單位）預(yù)算執(zhí)行情況、決算草案和其他財政收支；使用市級財政資金的事業(yè)單位和社會團(tuán)體的財務(wù)收支；市級投資和以市級投資為主的建設(shè)項目的預(yù)算執(zhí)行情況和決算，市級重大公共工程項目的資金管理使用和建設(shè)運營情況；自然資源管理、污染防治和生態(tài)保護(hù)與修復(fù)情況；市屬國有企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)、市政府規(guī)定的市屬國有資本占控股或主導(dǎo)地位的企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)境內(nèi)外資產(chǎn)、負(fù)債和損益；有關(guān)社會保障基金、社會捐贈資金和其他基金、資金的財務(wù)收支；國際組織和外國政府援助、貸款項目；法律法規(guī)規(guī)定的其他事項。
5.按規(guī)定對黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部及其他單位主要負(fù)責(zé)人實施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計和自然資源資產(chǎn)離任審計。
6.組織實施對國家和省、市財經(jīng)法律法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財政預(yù)算管理及國有資產(chǎn)管理使用等與市級財政收支有關(guān)的特定事項進(jìn)行專項審計調(diào)查。
7.依法檢查審計決定執(zhí)行情況，督促整改審計查出的問題，依法辦理被審計單位對審計決定提請行政復(fù)議、行政訴訟或市政府裁決中的有關(guān)事項，協(xié)助配合有關(guān)部門查處相關(guān)重大案件。
8.指導(dǎo)和監(jiān)督內(nèi)部審計工作，核查社會審計機(jī)構(gòu)對依法屬于審計監(jiān)督對象的單位出具的相關(guān)審計報告。
9.配合好上級審計機(jī)關(guān)項目審計的開展。
10.職能轉(zhuǎn)變。進(jìn)一步完善審計管理體制，優(yōu)化審計工作機(jī)制和審計資源配置，加強(qiáng)與相關(guān)部門的溝通協(xié)調(diào)，充分調(diào)動內(nèi)部審計和社會審計力量，增強(qiáng)監(jiān)督合力，構(gòu)建集中統(tǒng)一、全面覆蓋、權(quán)威高效的審計監(jiān)督體系。
11.組織開展審計領(lǐng)域的對外交流與合作，指導(dǎo)和推廣信息技術(shù)在審計領(lǐng)域的應(yīng)用。
12.完成市委、市政府交辦的其他任務(wù)。
（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置情況
根據(jù)中共騰沖市委辦公室騰沖市人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)《騰沖市審計局職能配置、內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)和人員編制規(guī)定》的通知(騰辦發(fā)〔2019〕28號)，中共騰沖市委審計委員會辦公室設(shè)在騰沖市審計局。內(nèi)設(shè)10個職能股室，分別是：辦公室、基層黨建辦、法規(guī)股、行政事業(yè)審計股、固定資產(chǎn)投資審計股、電子數(shù)據(jù)審計股、財政審計股、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計股、社會保障審計股、農(nóng)業(yè)與自然資源環(huán)境審計股。
所屬單位1個，為騰沖市政府投資和村級財務(wù)審計中心。
（三）重點工作概述
2023年騰沖市審計局將持續(xù)推進(jìn)作風(fēng)革命加強(qiáng)效能建設(shè)，認(rèn)真落實中央、省、保山市、騰沖市審計委員會會議精神，切實提升審計工作質(zhì)效。一是強(qiáng)化思想引領(lǐng)，打造“研究型機(jī)關(guān)”。認(rèn)真組織開展學(xué)習(xí)教育活動，科學(xué)合理制定學(xué)習(xí)計劃，將學(xué)習(xí)計劃部署到股室，開展講黨課、講案例、講業(yè)務(wù)、談感悟、經(jīng)驗分享等，努力培養(yǎng)能審、能說、能寫的新時代審計干部，同時積極探索大數(shù)據(jù)環(huán)境下的審計思路和技術(shù)方法，深入推進(jìn)“穿透式”審計，進(jìn)一步提高審計成果的層次和水平。二是強(qiáng)化改革引領(lǐng)，打造“擔(dān)當(dāng)型機(jī)關(guān)”。2023年計劃開展審計項目37個，包括：重大政策落實跟蹤審計、資源環(huán)境審計、市本級財政預(yù)算執(zhí)行審計、鄉(xiāng)鎮(zhèn)部門預(yù)算執(zhí)行、政府投資審計、衛(wèi)生系統(tǒng)信息審計、企業(yè)審計、經(jīng)責(zé)審計、民生資金審計、村級財務(wù)審計及省廳統(tǒng)一組織實施的“廁所革命”、核酸檢測費用、邊境立體化防控項目審計。后期根據(jù)省、市審計機(jī)關(guān)及市委市政府安排再對項目計劃進(jìn)行調(diào)整。三是始終堅持黨組書記與分管領(lǐng)導(dǎo)、分管領(lǐng)導(dǎo)與股室人員開展廉政談話制度，常態(tài)化開展警示宣傳教育，筑牢黨員干部拒腐防變的思想防線。每個審計項目設(shè)置廉政監(jiān)督員，不斷加強(qiáng)審計組廉政監(jiān)督。四是依托“雙報到”，認(rèn)真開展“我為群眾辦實事”實踐活動，常態(tài)化開展志愿服務(wù)，鞏固提升“全國文明城市”創(chuàng)建成果，助力疫情防控工作。積極組織參加“學(xué)雷鋒“愛心助學(xué)等服務(wù)活動，把全心全意為人民服務(wù)的宗旨落到實處。
二、預(yù)算單位基本情況
騰沖市審計局編制2023年預(yù)算單位共2個。其中：財政全額供給單位2個、差額供給單位0個、定額補(bǔ)助單位0個、自收自支單位0個。財政全額供給單位中行政單位1個、參公單位0個、事業(yè)單位1個。截至2022年12月統(tǒng)計，單位基本情況如下：
在職人員編制28人，其中：行政編制18人，工勤人員編制1人，事業(yè)編制9人。在職實有28人，其中：財政全額保障28人，財政差額補(bǔ)助0人，財政專戶資金、單位資金保障0人。
離退休人員10人，其中：離休0人，退休10人。
車輛編制2輛，實有車輛2輛。
三、預(yù)算單位收入情況
（一）部門財務(wù)收入情況
2023年單位財務(wù)總收入7,972,644.83元，其中：一般公共預(yù)算6,472,644.83元，政府性基金0.00元，國有資本經(jīng)營收益0.00元，財政專戶管理資金收入0.00元，事業(yè)收入0.00元，事業(yè)單位經(jīng)營收入0.00元，上級補(bǔ)助收入0.00元，附屬單位上繳收入0.00元，其他收入0.00元，非同級財政撥款收入1,500,000.00元。
與上年對比增加1,515,444.83元，增長23.47％，主要原因一是進(jìn)一步落實全口徑預(yù)算編制的要求，2023年將非同級財政撥款收入1,500,000.00元納入預(yù)算；二是在編人員工資調(diào)增及社會保險繳費基數(shù)調(diào)增。
（二）財政撥款收入情況
2023年單位財政撥款收入6,472,644.83元，其中:本年收入6,472,644.83元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入0.00元。本年收入中，一般公共預(yù)算財政撥款6,472,644.83元，政府性基金預(yù)算財政撥款0.00元，國有資本經(jīng)營收益財政撥款0.00元。
與上年對比增加15,444.83元，增長0.24％，主要原因是人員工資標(biāo)準(zhǔn)提高及行政人員獎勵性績效增資提高。
四、預(yù)算單位支出情況
2023年單位預(yù)算總支出7,972,644.83元。財政撥款安排支出6,472,644.83元，其中：基本支出5,488,144.83元，與上年對比增加15,444.83元，增長0.28%，主要原因是在編人員工資標(biāo)準(zhǔn)提高及試用期公務(wù)員轉(zhuǎn)正定級工資提高；項目支出984,500.00元，與上年對比持平，無增減變動。
財政撥款安排支出按功能科目分類情況
一般公共服務(wù)支出-審計事務(wù)-行政運行2,976,057.95元，主要用于審計機(jī)關(guān)行政事業(yè)單位的基本支出。
一般公共服務(wù)支出-審計事務(wù)-審計業(yè)務(wù)984,500.00元，主要用于各級審計機(jī)關(guān)開展審計業(yè)務(wù)工作需要的經(jīng)費支出。
一般公共服務(wù)支出-審計事務(wù)-事業(yè)運行1,190,914.35元，主要用于審計機(jī)關(guān)事業(yè)單位的基本支出。
社會保障和就業(yè)支出-行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出-機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出509,549.28元，主要用于審計機(jī)關(guān)實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險費支出。
社會保障和就業(yè)支出-行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出-機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出62,942.48元，主要用于審計機(jī)關(guān)實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的職業(yè)年金支出。
衛(wèi)生健康支出-行政事業(yè)單位醫(yī)療-行政單位醫(yī)療142,768.09元，主要用于審計機(jī)關(guān)行政單位（包括實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）基本醫(yī)療保險繳費支出。
衛(wèi)生健康支出-行政事業(yè)單位醫(yī)療-事業(yè)單位醫(yī)療66,083.86元，主要用于審計機(jī)關(guān)附屬事業(yè)單位基本醫(yī)療保險繳費支出。
衛(wèi)生健康支出-行政事業(yè)單位醫(yī)療-公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助126,300.82元，主要用于審計機(jī)關(guān)公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助支出。
衛(wèi)生健康支出-行政事業(yè)單位醫(yī)療-其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出13,528.00元，主要用于審計機(jī)關(guān)除上述項目以外的其他用于行政事業(yè)單位醫(yī)療方面的支出。
住房保障支出-住房改革支出-住房公積金400,000.00元，主要用于審計機(jī)關(guān)按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
五、省對下專項轉(zhuǎn)移支付情況
（一）與中央配套事項
無。
（二）按既定政策標(biāo)準(zhǔn)測算補(bǔ)助事項
無。
（三）經(jīng)濟(jì)社會事業(yè)發(fā)展事項
無。
六、政府采購預(yù)算情況
根據(jù)《中華人民共和國政府采購法》的有關(guān)規(guī)定，編制了政府采購預(yù)算，共涉及采購項目4個，政府采購預(yù)算總358,200.00元，其中：政府采購貨物預(yù)算58,200.00元、政府采購服務(wù)預(yù)算300,000.00元、政府采購工程預(yù)算0.00元。
七、部門“三公”經(jīng)費增減變化情況及原因說明
騰沖市審計局2023年一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費預(yù)算合計78,100.00元，與上年持平，無增減變動。
(一)因公出國(境)費
騰沖市審計局2023年因公出國（境）費預(yù)算為0.00元，與上年持平，共計安排因公出國（境）團(tuán)組0個，因公出國（境）0人次。
與上年對比無增減變化。
（二）公務(wù)接待費
騰沖市審計局2023年公務(wù)接待費預(yù)算為40,000.00元，與上年持平，無增減變動，國內(nèi)公務(wù)接待批次為50次，共計接待550人次。
（三）公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費
騰沖市審計局2023年公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費為38,100.00元，與上年持平，無增減變動。其中：公務(wù)用車購置費0.00元，與上年持平，無增減變動；公務(wù)用車運行維護(hù)費38,100.00元，與上年持平，無增減變動。共計購置公務(wù)用車0輛，年末公務(wù)用車保有量為2輛。
八、重點項目預(yù)算績效目標(biāo)情況
騰沖市審計局重點項目為“審計業(yè)務(wù)經(jīng)費”，績效目標(biāo)為通過審計監(jiān)督，維護(hù)財政經(jīng)濟(jì)秩序，提高財政資金使用效益，促進(jìn)廉政建設(shè)，保障經(jīng)濟(jì)和社會健康發(fā)展。根據(jù)2023年度審計計劃設(shè)置的具體指標(biāo)為：審計單位達(dá)到37個，出具審計報告數(shù)和專項審計調(diào)查報告不少于35篇，提交審計信息不少于25篇，審計提出建議50條以上，審計建議采納率高于95%，促進(jìn)被審計單位建立健全規(guī)章制度1個，向社會公告審計結(jié)果不少于5篇。
九、其他公開信息
（一）專業(yè)名詞解釋
審計業(yè)務(wù)，是指審計機(jī)關(guān)依據(jù)有關(guān)財政財務(wù)收支的法律、法規(guī)和國家有關(guān)規(guī)定，在法定職權(quán)范圍內(nèi)開展審計監(jiān)督。
（二）機(jī)關(guān)運行經(jīng)費安排變化情況及原因說明
騰沖市審計局2023年機(jī)關(guān)運行經(jīng)費安排572,716.87元，與上年對比增加10,416.87元，增長1.85％，主要原因是2023年按標(biāo)準(zhǔn)測算的公用經(jīng)費有所增加。
（三）國有資產(chǎn)占有使用情況
截至2022年12月31日，騰沖市審計局資產(chǎn)總額1,060,384.00元，其中，流動資產(chǎn)541,102.96元，固定資產(chǎn)485,681.04元，對外投資及有價證券0.00元，在建工程0.00元，無形資產(chǎn)0.00元，其他資產(chǎn)0.00元，長期待攤費用33,600.00元。與上年相比，本年資產(chǎn)總額減少803,335.04元，其中固定資產(chǎn)增加257,587.54元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0輛，賬面原值0.00元；報廢報損資產(chǎn)0項，賬面原值0.00元，實現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0.00元；資產(chǎn)使用收入0.00元，其中出租資產(chǎn)0平方米，資產(chǎn)出租收入0.00元。鑒于截至2022年12月31日的國有資產(chǎn)占有使用精準(zhǔn)數(shù)據(jù)，需在完成2022年決算編制后才能匯總，此處公開為2022年12月(2023年1月上報)資產(chǎn)月報數(shù)據(jù)。
（四）空表說明
1.騰沖市審計局無省對下轉(zhuǎn)移支付情況，所以省對下轉(zhuǎn)移支付預(yù)算表和省對下轉(zhuǎn)移支付績效目標(biāo)表公開空表。
2.騰沖市審計局無政府性基金收入，無使用政府性基金安排的支出，所以政府性基金預(yù)算支出預(yù)算表公開空表。
3.騰沖市審計局無上級補(bǔ)助項目支出，所以上級補(bǔ)助項目支出預(yù)算表公開空表。
