| 索引號 | 01526016-3/20230901-00001 | 發(fā)布機構(gòu) | 騰沖市審計局 |
| 公開目錄 | 財政預決算 | 發(fā)布日期 | 2023-09-01 16:31:20 |
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騰沖市審計局2022年度部門決算
目錄
第一部分 騰沖市審計局概況
一、主要職能
二、部門基本情況
第二部分 2022年度部門決算表
一、收入支出決算表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算表
五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預算財政撥款項目支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入支出決算表
十、“三公”經(jīng)費、行政參公單位機關運行經(jīng)費情況表
第三部分 2022年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
二、支出決算情況說明
三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
四、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明
一、機關運行經(jīng)費支出情況
二、國有資產(chǎn)占用情況
三、政府采購支出情況
四、部門績效自評情況
（一）部門整體支出績效自評情況
五、其他重要事項情況說明
六、相關口徑說明
第五部分 名詞解釋
第一部分 騰沖市審計局概況
一、主要職能
（一）主要職能
騰沖市審計局是騰沖市人民政府工作部門，為正科級。中共騰沖市委審計委員會辦公室設在騰沖市審計局。主要職責是：
1.主管全市審計工作。負責對財政收支和法律、法規(guī)規(guī)定屬于審計監(jiān)督范圍的財務收支的真實、合法和效益進行審計監(jiān)督和檢查，對公共資金、國有資產(chǎn)、國有資源和領導干部履行經(jīng)濟責任情況實行審計全覆蓋，對領導干部實行自然資源資產(chǎn)離任審計，對國家和省、市級有關重大政策措施貫徹落實情況進行跟蹤審計，對市政府重點建設項目進行審計監(jiān)督。對直接審計、調(diào)查和核查的事項依法進行審計評價，作出審計決定或提出審計建議。對審計、專項審計調(diào)查和核查社會審計機構(gòu)相關審計報告的結(jié)果承擔責任，并負有督促被審計單位整改的責任。對農(nóng)村“三資”管理實行全覆蓋監(jiān)督。
2.承擔有關審計業(yè)務的規(guī)章制度的起草工作并監(jiān)督執(zhí)行。制定并組織實施審計工作發(fā)展規(guī)劃、專業(yè)領域?qū)徲嫻ぷ饕?guī)劃和年度審計計劃。參與起草財政經(jīng)濟及相關法規(guī)草案。
3.向中共騰沖市委審計委員會提出年度市級預算執(zhí)行和其他財政收支情況審計報告。向市長提出年度市級預算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計結(jié)果報告。受騰沖市人民政府委托向騰沖市人民代表大會常務委員會提出市級預算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計工作報告、審計查出問題整改情況報告。向市委、市政府報告對其他事項的審計和專項審計調(diào)查情況及結(jié)果。依法向社會公布審計結(jié)果。向市委和市政府有關部門通報審計情況和審計結(jié)果。
4.直接審計下列事項，出具審計報告，在法定職權(quán)范圍內(nèi)作出審計決定，包括國家和省、市級有關重大政策措施貫徹落實情況；市本級預算執(zhí)行情況和其他財政收支，市級各部門（含直屬單位）預算執(zhí)行情況、決算草案和其他財政收支；使用市級財政資金的事業(yè)單位和社會團體的財務收支；市級投資和以市級投資為主的建設項目的預算執(zhí)行情況和決算，市級重大公共工程項目的資金管理使用和建設運營情況；自然資源管理、污染防治和生態(tài)保護與修復情況；市屬國有企業(yè)和金融機構(gòu)、市政府規(guī)定的市屬國有資本占控股或主導地位的企業(yè)和金融機構(gòu)境內(nèi)外資產(chǎn)、負債和損益；有關社會保障基金、社會捐贈資金和其他基金、資金的財務收支；國際組織和外國政府援助、貸款項目；法律法規(guī)規(guī)定的其他事項。
5.按規(guī)定對黨政主要領導干部及其他單位主要負責人實施經(jīng)濟責任審計和自然資源資產(chǎn)離任審計。
6.組織實施對國家和省、市財經(jīng)法律法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財政預算管理及國有資產(chǎn)管理使用等與市級財政收支有關的特定事項進行專項審計調(diào)查。
7.依法檢查審計決定執(zhí)行情況，督促整改審計查出的問題，依法辦理被審計單位對審計決定提請行政復議、行政訴訟或市政府裁決中的有關事項，協(xié)助配合有關部門查處相關重大案件。
8.指導和監(jiān)督內(nèi)部審計工作，核查社會審計機構(gòu)對依法屬于審計監(jiān)督對象的單位出具的相關審計報告。
9.配合好上級審計機關項目審計的開展。
10.職能轉(zhuǎn)變。進一步完善審計管理體制，優(yōu)化審計工作機制和審計資源配置，加強與相關部門的溝通協(xié)調(diào)，充分調(diào)動內(nèi)部審計和社會審計力量，增強監(jiān)督合力，構(gòu)建集中統(tǒng)一、全面覆蓋、權(quán)威高效的審計監(jiān)督體系。
11.組織開展審計領域的對外交流與合作，指導和推廣信息技術在審計領域的應用。
12.完成市委、市政府交辦的其他任務。
（二）2022年度重點工作任務概述
2022年，我局完成審計項目37個，包括：政策落實跟蹤審計、民生審計、信息化審計、財政管理審計、企業(yè)審計、資源環(huán)境審計、經(jīng)責審計，農(nóng)村“三資”審計、政府投資審計。查出違規(guī)資金689,600.00元，非金額類問題33個，移送線索3條，提交專報2篇，政府投資項目竣工決算審計多計工程價款56,480,000.00元等問題。年內(nèi)參加保山市和騰沖市巡察辦對商務局、外事辦、市場監(jiān)管局、政研室、邊合區(qū)巡察5人次。參加本級紀委監(jiān)委涉糧專案調(diào)查1人次，參加財政“一卡通”專項檢查1人次。今年抽派相關人員參加省廳對騰沖市原書記趙碧原同志經(jīng)責審計、保山對騰沖楊艷龍市長經(jīng)責審計、保山市人社局局長經(jīng)責審計、保山電力公司財務審計、保山中心城市建設項目審計、保山公務用車檢查、強邊固防驗收等共計7人次。
二、部門基本情況
（一）機構(gòu)設置情況
我單位共設置10個內(nèi)設機構(gòu)，包括：基層黨建辦、辦公室、經(jīng)濟責任審計股、電子數(shù)據(jù)審計股、財政金融審計股、農(nóng)業(yè)與自然資源環(huán)境審計股、固定資產(chǎn)投資審計股、行政事業(yè)審計股、社會保障審計股、法規(guī)股。
所屬單位1個，分別是：
１.騰沖市政府投資和村級財務審計中心
（二）決算單位構(gòu)成
納入騰沖市審計局2022年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位1個，參照公務員法管理的事業(yè)單位０個，其他事業(yè)單位０個。分別是：
1.騰沖市審計局
（三）部門人員和車輛的編制及實有情況
騰沖市審計局2022年末實有人員編制28人。其中：行政編制19人（含行政工勤編制1人），事業(yè)編制9人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實有行政人員20人（含行政工勤人員2人），事業(yè)人員9人（含參公管理事業(yè)人員0人）。
尚未移交養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員共計0人（離休0人，退休0人）；由養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員10人（離休0人，退休10人）。
實有車輛編制2輛，在編實有車輛2輛。
第二部分 2022年度部門決算表
（詳見附件）
騰沖市審計局沒有政府性基金收入，也沒有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金預算財政撥款收入支出決算表》為空表；騰沖市審計局沒有國有資本經(jīng)營收入，也沒有使用國有資本經(jīng)營安排支出，故《國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入支出決算表》為空表。
第三部分 2022年度部門決算情況說明
一、 收入決算情況說明
騰沖市審計局2022年度收入合計8,054,292.31元。其中：財政撥款收入7,304,040.89元，占總收入的90.69%；上級補助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業(yè)收入0.00元（含教育收費，占總收入的0.00%；經(jīng)營收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位繳款收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入750,251.42元，占總收入的9.31%。與上年相比，收入合計增加864,956.73元，增長12.03%。其中：財政撥款收入增加149,805.31元，增長2.09%；上級補助收入增加0.00元，增長0.00%；事業(yè)收入增加0.00元，增長0.00%；經(jīng)營收入增加0.00元，增長0.00%；附屬單位上繳收入增加0.00元，增長0.00%；其他收入增加715,151.42元，增長2,037.47%。主要原因：1.財政撥款收入增加的原因是在職人員正常薪級工資增加及職務職級的晉升及發(fā)放2021年年終考核績效，導致的人員工資福利支出和相應的公用經(jīng)費增加；2.其他收入增加的原因是收到騰沖市財政局撥入政府投資建設項目審計費用及稅務機關返還個人所得稅代扣代繳手續(xù)費。
二、支出決算情況說明
騰沖市審計局2022年度支出合計9,128,687.67元。其中：基本支出5,651,824.84元，占總支出的61.91%；項目支出3,476,862.83元，占總支出的38.09%；上繳上級支出0.00元，占總支出的0.00％；經(jīng)營支出0.00元，占總支出的0.00％；對附屬單位補助支出0.00元，占總支出的0.00％。與上年相比，支出合計增加829,413.05元，增長9.99%。其中：基本支出增加323,186.16元，增長6.07%；項目支出增加506,226.89元，增長17.04%；上繳上級支出增加0.00元，增長0.00%；經(jīng)營支出增加0.00元，增長0.00%；對附屬單位補助支出增加0.00元，增長0.00%。主要原因：1.基本支出增加的主要原因是本年度在職人員正常薪級工資增加及職務職級的晉升及發(fā)放2021年年終考核績效，導致的人員工資福利支出和相應的公用經(jīng)費增加；2.項目支出增加的主要原因是開展邊境疫情防控工作支出經(jīng)費增加及金審三期統(tǒng)一采購信息設備購置一批。
（一）基本支出情況
2022年度用于保障騰沖市審計局機關、下屬事業(yè)單位等機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)的日常支出5,651,824.84元。其中：基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費支出5,097,063.09元，占基本支出的90.18％；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經(jīng)費554,761.75元，占基本支出的9.82％。
（二）項目支出情況
2022年度用于保障騰沖市審計局機關、下屬事業(yè)單位等機構(gòu)為完成特定的行政工作任務或事業(yè)發(fā)展目標，用于專項業(yè)務工作的經(jīng)費支出3,476,862.83元。其中：基本建設類項目支出0.00元。具體項目開支及開展工作情況：全面履行審計監(jiān)督職責項目支出2,038,933.49元，占項目支出的58.64%，主要用于依法全面履行審計監(jiān)督職責的審計業(yè)務相關經(jīng)費支出；持續(xù)加強審計機關自身建設項目支出666,929.92元，占項目支出的19.18%，主要用于持續(xù)加強審計機關自身建設，以審計精神立身，以創(chuàng)新規(guī)范立業(yè)，以自身建設立信；其他收入資金項目支出770,999.42元（其中，非同級財政撥款750251.42元），占項目支出的22.18%，主要用于支付政府投資審計經(jīng)費及遺屬補助經(jīng)費。
三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況
騰沖市審計局2022年度一般公共預算財政撥款支出7,528,472.59元，占本年支出合計的82.47%。與上年相比增加98,668.71元，增長1.33%，主要原因是在職人員正常薪級工資增加及職務職級的晉升，導致的人員工資福利支出增加和相應的公用經(jīng)費增加。
（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況
1.一般公共服務（類）支出6,211,524.73元，占一般公共預算財政撥款總支出的82.51%。主要用于本單位人員經(jīng)費及公用經(jīng)費支出；
2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；
3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；
4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；
5.教育（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；
6.科學技術（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；
7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；
8.社會保障和就業(yè)（類）支出487,059.84元，占一般公共預算財政撥款總支出的6.47%。其中：機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出431,759.84元，主要用于本單位在職人員基本養(yǎng)老保險繳費支出；機關事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出55,300.00元，主要用于本單位職工職業(yè)年金繳費支出；
9.衛(wèi)生健康（類）支出349,896.02元，占一般公共預算財政撥款總支出的4.65%。其中：行政單位醫(yī)療149,797.56元，事業(yè)單位醫(yī)療66,776.02元，公務員醫(yī)療補助125,022.97元，其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出8,299.47元，均用于本單位在職人員醫(yī)療保險繳費支出、公務員醫(yī)療補助及失業(yè)保險、工傷保險等支出；
10.節(jié)能環(huán)保（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；
11.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；
12.農(nóng)林水（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；
13.交通運輸（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；
14.資源勘探工業(yè)信息等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；
15.商業(yè)服務業(yè)等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；
16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；
17.援助其他地區(qū)（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；
18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；
19.住房保障（類）支出479,992.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的6.3７%。其中住房公積金支出479,992.00元，主要用于本單位在職人員住房公積金繳費支出；
20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；
21.國有資本經(jīng)營預算（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；
22.災害防治及應急管理（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；
23.其他（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；
24.債務還本（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；
25.債務付息（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；
26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。
四、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
2022年度財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算中，財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預算為78,100.00元，支出決算為75,174.00元，完成年初預算的96.25%。其中：因公出國（境）費支出決算0.00元，占總支出決算的0.00%；公務用車購置費支出決算0.00元，占總支出決算的0.00%；公務用車運行維護費支出決算35,528.10元，占總支出決算的47.26%；公務接待費支出決算39,645.90元，占總支出決算的52.74%，具體是國內(nèi)接待費支出決算39,645.90元（其中：外事接待費支出決算0.00元），國（境）外接待費支出決算0.00元。明細情況如下：
(一)一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算總體情況
騰沖市審計局2022年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預算為78,100.00元，支出決算為75,174.00元，完成年初預算的96.25%。其中：因公出國（境）費支出決算為0.00元，完成年初預算的0.00%；公務用車購置費支出決算為0.00元，完成年初預算的0.00%；公務用車運行維護費支出決算為35,528.10元，完成年初預算的93.25%；公務接待費支出決算為39,645.90元，完成年初預算的99.11%。2022年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)等于年初預算數(shù)的主要原因是嚴格落實中央八項規(guī)定精神，嚴格控制“三公”經(jīng)費支出，從嚴控制公務接待次數(shù)和人數(shù)等。
2022年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)比上年增加21,012.40元，增長38.80%。其中：因公出國（境）費支出決算增加0.00元，增長0.00%；公務用車購置費支出決算增加0.00元，增長0.00%；公務用車運行維護費支出決算增加5,263.50元，增長17.39%；公務接待費支出決算增加15,748.90元，增長65.90%。2022年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算增加的主要原因是2022年疫情防控管控政策調(diào)整各項檢查交流學習增多，同時因我單位現(xiàn)有公務用車使用年限較長、故障率升高，加之審計項目用車次數(shù)增加，致使2022年我局三公經(jīng)費有較大幅度的增長。
(二)一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出實物量的具體情況
1.安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。
2.購置車輛0輛。開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為2輛。主要用于公務用車所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。
3.安排國內(nèi)公務接待51批次（其中：外事接待0批次），接待人次482人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上級審計機關、黨委政府及相關部門調(diào)研指導工作，各級審計機關之間學習交流等發(fā)生的公務接待支出。安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。
第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明
一、機關運行經(jīng)費支出情況
騰沖市審計局2022年機關運行經(jīng)費支出554,761.75元，比上年減少25.91元，下降0.00%，主要原因為本單位堅持厲行節(jié)約，嚴格控制機關運行經(jīng)費的支出。本單位機關運行經(jīng)費主要用于購買貨物和服務的各項公用經(jīng)費支出，包括辦公費、印刷費、郵電費、差旅費、福利費、水電費、公務用車運行維護費等。
二、國有資產(chǎn)占用情況
截至2022年12月31日，騰沖市審計局資產(chǎn)總額2,048，342.96元，其中，流動資產(chǎn)541,102.96元，固定資產(chǎn)1,473,640.00元，對外投資及有價證券0.00元，在建工程0.00元，無形資產(chǎn)0.00元，其他資產(chǎn)33,600.00元。與上年相比，本年資產(chǎn)總額減少737,968.58元，其中固定資產(chǎn)增加322,954.00元。處置房屋建筑物0.00平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0輛，賬面原值0.00元；報廢報損資產(chǎn)0項，賬面原值0.00元，實現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，賬面原值0.00元，實現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0.00元。（國有資產(chǎn)使用情況表詳見附表）
三、政府采購支出情況
2022年度，騰沖市審計局政府采購支出總額10,500.00元，其中：政府采購貨物支出10,500.00元；政府采購工程支出0.00元；政府采購服務支出0.00元。授予中小企業(yè)合同金額0.00元，占政府采購支出總額的0.00%。
四、部門績效自評情況
部門績效自評情況詳見附表。
五、其他重要事項情況說明
我單位2022年無其他重要事項情況說明。
六、相關口徑說明
（一）基本支出中人員經(jīng)費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經(jīng)費包括商品和服務支出、資本性支出等人員經(jīng)費以外的支出。
（二）機關運行經(jīng)費指行政單位和參照公務員法管理的事業(yè)單位使用財政撥款安排的基本支出中的公用經(jīng)費支出。
（三）公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。
（四）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規(guī)定，“三公”經(jīng)費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規(guī)定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；
（五）“三公”經(jīng)費決算數(shù)是指各部門（含下屬單位）當年通過本級一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數(shù)（包括基本支出和項目支出）。
第五部分 名詞解釋
審計業(yè)務：審計業(yè)務，是指審計機關依據(jù)有關財政財務收支的法律、法規(guī)和國家有關規(guī)定，在法定職權(quán)范圍內(nèi)開展審計監(jiān)督。
其他審計事務：是指審計機關在開展審計業(yè)務時發(fā)生的其他有關工作或事項。
