| 索引號 | 01526030-7/20241028-00008 | 發(fā)布機構(gòu) | 騰沖市財政局 |
| 公開目錄 | 部門決算 | 發(fā)布日期 | 2024-10-28 09:50:35 |
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監(jiān)督索引號53052200632200101000
騰沖市口岸管理中心2023年度部門決算
目錄
第一部分 單位概況
一、主要職能
二、單位基本情況
第二部分 2023年度部門決算表
一、收入支出決算表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款收入支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財政撥款項目支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算表
十、財政撥款“三公”經(jīng)費、行政參公單位機關(guān)運行經(jīng)費情況表
十一、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費情況表
第三部分 2023年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
二、支出決算情況說明
三、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
四、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
第四部分 其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明
一、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況
二、國有資產(chǎn)占用情況
三、政府采購支出情況
四、單位績效自評情況
五、其他重要事項情況說明
六、相關(guān)口徑說明
第五部分 名詞解釋
第一部分 單位概況
一、主要職能
（一）主要職能
貫徹執(zhí)行國家、省、市有關(guān)口岸管理和外經(jīng)貿(mào)相關(guān)方針、政策和規(guī)定；負(fù)責(zé)猴橋口岸、騰沖機場口岸及滇灘、自治、膽扎三個省級重點通道的運行管理服務(wù)工作；參與騰沖全市航空口岸、陸路口岸和通道、邊民互市點的建設(shè)及組織實施工作；對進出口岸和通道的人員、車輛、物資實施管理服務(wù)及登記統(tǒng)計工作；負(fù)責(zé)進出口物資的倉儲和物流服務(wù)工作；負(fù)責(zé)監(jiān)測口岸運行工作，收集口岸貿(mào)易信息情況，對口岸、通道存在問題進行調(diào)查研究并提出分析建議；為口岸一線聯(lián)檢部門聯(lián)合查驗等通關(guān)便利化工作提供保障服務(wù)；完成上級安排部署的其它工作。
（二）2023年度重點工作任務(wù)概述
1.抓實理論學(xué)習(xí)和主題教育活動。學(xué)習(xí)宣傳貫徹黨的二十大精神，深入開展“對標(biāo)先進、爭創(chuàng)一流”主題實踐活動，推進干部職工素質(zhì)提升，抓好黨建與中心工作的結(jié)合融合，充分發(fā)揮黨支部戰(zhàn)斗堡壘作用和廣大黨員先鋒模范作用，有力推動中心各項工作加速提質(zhì)增效。
2.持續(xù)做好口岸運行維護管理。一是做好口岸聯(lián)檢樓、查驗貨場的后勤服務(wù)和保安、保潔工作，為口岸一線聯(lián)檢部門提供后勤保障服務(wù)；二是定期對口岸公共區(qū)域用水、用電、消防、基礎(chǔ)設(shè)施自檢自查，及時排查安全隱患，上報處理口岸運行中發(fā)生的各類問題。2023年，在主管局領(lǐng)導(dǎo)下，對口岸聯(lián)檢樓外觀和內(nèi)部漏水等進行的維修維護，切實保障口岸安全和高效運行。
3.協(xié)助做好口岸（通道）規(guī)劃建設(shè)工作。密切配合主管機關(guān)編制《騰沖市口岸功能提升三年行動方案（2023-2025）》，做好2024年的口岸重點項目規(guī)劃；二是積極配合爭取項目資金，推進重點項目建設(shè)實施，補齊口岸基礎(chǔ)設(shè)施短板，提升口岸通關(guān)綜合效能。2023年共爭取到智慧口岸項目資金74,440,000.00元，實施了騰沖口岸智慧化通關(guān)項目、猴橋智慧口岸監(jiān)管調(diào)度室建設(shè)項目、滇灘通道海關(guān)業(yè)務(wù)用房項目等重點項目；并積極配合推進猴橋口岸綜合指定監(jiān)管場地申報，完善口岸功能，促進口岸經(jīng)濟發(fā)展。
4.做好口岸通關(guān)便利化工作。一是提升服務(wù)水平，安排人員在口岸（通道）一線服務(wù)外經(jīng)貿(mào)企業(yè)開展跨境運輸工作，促進跨境運輸貨物快速通關(guān)。二是認(rèn)真統(tǒng)計進出口岸（通道）的人員、車輛、物資等，嚴(yán)格按要求完成通關(guān)數(shù)據(jù)的日報、周報、月報等數(shù)據(jù)報送工作。三是做好上級對口岸（通道）的調(diào)研、檢查等工作，2023年共配合接待口岸調(diào)研考察110余次。
5.推進邊民互市貿(mào)易健康發(fā)展。一是認(rèn)真組織學(xué)習(xí)研究《云南省邊民互市貿(mào)易操作指引（試行）》，落實好相關(guān)專題會議精神，配合主管機關(guān)加快推進互市貿(mào)易進口商品落地加工和二級交易市場建設(shè)，規(guī)范互市貿(mào)易進口商品的國內(nèi)流通環(huán)節(jié)，進一步擴大邊民互市貿(mào)易規(guī)模，推動實現(xiàn)真邊民、真交易、真實惠；二是積極推進滇灘邊民互市場所申報建設(shè)，夯實滇灘邊民互市貿(mào)易基礎(chǔ)，擴大邊民互市貿(mào)易規(guī)模。
二、單位基本情況
（一）機構(gòu)設(shè)置情況
我單位共設(shè)置0個內(nèi)設(shè)機構(gòu)，騰沖市口岸管理中心是獨立核算的全額撥款事業(yè)單位，為騰沖市商務(wù)局所屬二級預(yù)算單位，未單獨設(shè)立內(nèi)設(shè)機構(gòu)。
我單位為基層預(yù)算單位，無下屬單位。
（二）決算單位構(gòu)成
騰沖市口岸管理中心作為二級預(yù)算單位納入騰沖市商務(wù)局部門2023年度部門決算編報范圍。
（三）單位人員和車輛的編制及實有情況
騰沖市口岸管理中心2023年末實有人員編制10人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業(yè)編制10人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），參照公務(wù)員法管理事業(yè)人員0人，非參公管理事業(yè)人員10人。
年末尚未移交養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員共計0人（離休0人，退休0人）。年末由養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員0人（離休0人，退休0人）。
年末其他人員0人。其中：一般公共預(yù)算財政撥款開支人員0人，政府性基金預(yù)算財政撥款開支人員0人。年末學(xué)生0人。年末遺屬0人。
車輛編制0輛，在編實有車輛0輛。
第二部分 2023年度部門決算表
（詳見附件）
騰沖市口岸管理中心2023年度無政府性基金預(yù)算財政撥款收入，無政府性基金預(yù)算財政撥款安排的支出，故《政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表》為空表。
騰沖市口岸管理中心2023年度無國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入，無國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款安排的支出，故《國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算表》為空表。
第三部分 2023年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
騰沖市口岸管理中心2023年度收入合計1,707,785.38元。其中：財政撥款收入1,707,688.21元，占總收入的99.99%；上級補助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業(yè)收入0.00元（含教育收費0.00元），占總收入的0.00%；經(jīng)營收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位上繳收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入97.17元，占總收入的0.01%。與上年相比，收入合計減少632,961.48元，下降27.04%。其中：財政撥款收入減少633,008.79元，下降27.04%；上級補助收入較上年無增減變動；事業(yè)收入較上年無增減變動；經(jīng)營收入較上年無增減變動；附屬單位上繳收入較上年無增減變動；其他收入增加47.31元，增長94.89%。主要原因是：一是2023年我單位增加事業(yè)人員1人，人員支出增加18,648.00元，其中：10月從荷花鎮(zhèn)國土和村鎮(zhèn)規(guī)劃建設(shè)服務(wù)中心調(diào)入1人，2023年社會保障繳費增加20,525.29元及津貼補貼減少50,231.00元，導(dǎo)致本部門今年收到財政撥款的人員經(jīng)費減少11,057.71元；二是工會經(jīng)費增加導(dǎo)致本部門今年收到財政撥款的公用經(jīng)費增加5,291.72元；三是因工作重心轉(zhuǎn)變，我單位2023年減少騰沖市邊境小額貿(mào)易補助資金項目644,556.00元，增加工作經(jīng)費項目17,313.20元，導(dǎo)致一般公共預(yù)算財政撥款項目收入較上年減少627,242.80元；四是騰沖市稅務(wù)局撥入代扣個稅手續(xù)費經(jīng)費，導(dǎo)致其他收入較上年增加47.31元。
二、支出決算情況說明
騰沖市口岸管理中心2023年度支出合計1,707,688.21元。其中：基本支出1,143,812.71元，占總支出的66.98%；項目支出563,875.50元，占總支出的33.02%；上繳上級支出0.00元，占總支出的0.00％；經(jīng)營支出0.00元，占總支出的0.00％；對附屬單位補助支出0.00元，占總支出的0.00％。與上年相比，支出合計減少633,008.79元，下降27.04%。其中：基本支出減少5,765.99元，下降0.50%；項目支出減少627,242.80元，下降52.66%；上繳上級支出較上年無增減變動；經(jīng)營支出較上年無增減變動；對附屬單位補助支出較上年無增減變動。主要原因是：一是基本支出較上年減少5,765.99元，2023年我單位增加事業(yè)人員1人，人員支出增加18,648.00元，其中：10月從荷花鎮(zhèn)國土和村鎮(zhèn)規(guī)劃建設(shè)服務(wù)中心調(diào)入1人，2023年社會保障繳費增加20,525.29元及津貼補貼減少50,231.00元，工會經(jīng)費增加導(dǎo)致公用經(jīng)費增加5,291.72元；二是因工作重心轉(zhuǎn)變，我單位2023年減少騰沖市邊境小額貿(mào)易補助資金項目644,556.00元，增加工作經(jīng)費項目17,313.20元，導(dǎo)致項目支出較上年減少627,242.80元。
（一）基本支出情況
2023年度用于保障騰沖市口岸管理中心機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)的日常支出1,143,812.71元。其中：基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費支出1,107,057.31元，占基本支出的96.79％；辦公費、印刷費、水電費、辦公設(shè)備購置等公用經(jīng)費36,755.40元，占基本支出的3.21％。
（二）項目支出情況
2023年度用于保障騰沖市口岸管理中心為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費支出563,875.50元。其中：基本建設(shè)類項目支出0.00元。具體項目開支及開展工作情況如下：
1.騰沖市邊境小額貿(mào)易補助資金專項經(jīng)費支出513,875.50元，主要工作：提升口岸通關(guān)便利化水平，保障口岸平穩(wěn)運行，通關(guān)有序，促進邊境貿(mào)易穩(wěn)增長、高質(zhì)量發(fā)展；提升口岸公共衛(wèi)生治理能力，保障口岸工作區(qū)公共衛(wèi)生安全達(dá)標(biāo)，為創(chuàng)建干凈美觀規(guī)范的口岸（通道）環(huán)境提供保障；提升口岸管理服務(wù)水平,加強應(yīng)急處突能力，有效提高口岸（通道）的服務(wù)能力；進一步加強口岸（通道）的日常管理維護，確保口岸通關(guān)服務(wù)高效和運營管理安全規(guī)范，樹立優(yōu)良的國門形象。
2.工作經(jīng)費項目專項經(jīng)費支出50,000.00元，主要工作：貫徹執(zhí)行國家、省、市外經(jīng)貿(mào)政策和口岸管理相關(guān)政策，落實好市委、市政府和局機關(guān)相關(guān)工作要求;做好猴橋口岸及通道的運行管理服務(wù)，保障口岸通道正常運行;協(xié)助做好口岸（通道）建設(shè)項目規(guī)劃和實施，提升口岸功能；做好口岸、通道出入境人員、企業(yè)通關(guān)服務(wù)工作，保障通關(guān)順暢；做好邊民互市工作，促進邊民互市貿(mào)易健康發(fā)展。
三、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況
騰沖市口岸管理中心2023年度一般公共預(yù)算財政撥款支出1,707,688.21元,占本年支出合計的100.00%。與上年相比減少633,008.79元，下降27.04%,主要原因是：一是2023年我單位增加事業(yè)人員1人，人員支出增加18,648.00元，其中：10月從荷花鎮(zhèn)國土和村鎮(zhèn)規(guī)劃建設(shè)服務(wù)中心調(diào)入1人，2023年社會保障繳費增加20,525.29元及津貼補貼減少50,231.00元，工會經(jīng)費增加導(dǎo)致公用經(jīng)費增加5,291.72元；二是因工作重心轉(zhuǎn)變，我單位2023年減少騰沖市邊境小額貿(mào)易補助資金項目644,556.00元，增加工作經(jīng)費項目17,313.20元，導(dǎo)致項目支出較上年減少627,242.80元。
（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況
1.一般公共服務(wù)（類）支出1,481,163.55元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的86.74%。主要用于事業(yè)運行917,288.05元，其他商貿(mào)事務(wù)支出563,875.50元。
2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。
3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。
4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。
5.教育（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。
6.科學(xué)技術(shù)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。
7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。
8.社會保障和就業(yè)（類）支出137,340.48元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的8.04%。主要用于機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出。
9.衛(wèi)生健康（類）支出89,184.18元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的5.22%。主要用于事業(yè)單位醫(yī)療58,167.18元、公務(wù)員醫(yī)療補助29,300.16元、其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出1,716.84元。
10.節(jié)能環(huán)保（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。
11.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。
12.農(nóng)林水（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。
13.交通運輸（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。
14.資源勘探工業(yè)信息等（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。
15.商業(yè)服務(wù)業(yè)等（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。
16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。
17.援助其他地區(qū)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。
18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。
19.住房保障（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。
20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。
21.國有資本經(jīng)營預(yù)算（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。
22.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。
23.其他（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。
24.債務(wù)還本（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。
25.債務(wù)付息（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。
26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。
四、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
2023年度財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算中，財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預(yù)算為1,000.00元，決算為550.00元，完成年初預(yù)算的55.00%。其中：因公出國（境）費支出決算為0.00元，年初未安排預(yù)算；公務(wù)用車購置費支出決算為0.00元，年初未安排預(yù)算；公務(wù)用車運行維護費支出決算為0.00元，年初未安排預(yù)算；公務(wù)接待費支出年初預(yù)算為1,000.00元，決算為550.00元，占財政撥款“三公”經(jīng)費總支出決算的100.00%，完成年初預(yù)算的55.00%，具體是國內(nèi)接待費支出決算550.00元（其中：外事接待費支出決算0.00元），國（境）外接待費支出決算0.00元。
(一)一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算總體情況
騰沖市口岸管理中心2023年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預(yù)算為1,000.00元，支出決算為550.00元，完成年初預(yù)算的55.00%。其中：因公出國（境）費支出決算為0.00元，年初未安排預(yù)算；公務(wù)用車購置費支出決算為0.00元，年初未安排預(yù)算；公務(wù)用車運行維護費支出決算為0.00元，年初未安排預(yù)算；公務(wù)接待費支出年初預(yù)算為1,000.00元，決算為550.00元，完成年初預(yù)算的55.00%。2023年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是我部門認(rèn)真執(zhí)行預(yù)算管理，嚴(yán)格落實公務(wù)接待要求，做到無公函不接待，嚴(yán)格按照標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)格組織，有效控制“三公”經(jīng)費支出。
1.2023年因公出國（境）費支出預(yù)算為0.00元，支出決算為0.00元，與年初預(yù)算無增減變動。原因是我部門因公出國（境）費支出年初未安排預(yù)算，本年也無相關(guān)業(yè)務(wù)發(fā)生。
2.2023年公務(wù)用車購置及運行費支出預(yù)算為0.00元，支出決算為0.00元，完成預(yù)算的0.00%。其中：公務(wù)用車購置費支出預(yù)算為0.00元，支出決算為0.00元，與年初預(yù)算無增減變動，本年購置公務(wù)用車0輛，與年初預(yù)算無增減變動；公務(wù)用車運行維護費支出預(yù)算為0.00元，支出決算為0.00元，與年初預(yù)算無增減變動。原因是我部門公務(wù)用車購置及運行費支出年初未安排預(yù)算，本年也無相關(guān)業(yè)務(wù)發(fā)生。
3.2023年公務(wù)接待費支出預(yù)算為1,000.00元，支出決算為550.00元，完成預(yù)算的55.00%。支出決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是：本著厲行節(jié)約反對浪費，量入為出的原則，我單位建立健全公務(wù)接待工作長效機制，嚴(yán)格開支公務(wù)活動范圍和標(biāo)準(zhǔn)。
2023年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)比上年增加550.00元，增長100.00%。其中：因公出國（境）費支出決算增加0.00元，較上年無增減變動；公務(wù)用車購置費支出決算增加0.00元，較上年無增減變動；公務(wù)用車運行維護費支出決算增加0.00元，較上年無增減變動；公務(wù)接待費支出決算增加550.00元，增長100.00%。2023年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算增加的主要原因是本年上級部門檢查督查次數(shù)增加，接待任務(wù)增加。
1.2023年因公出國（境）費支出決算為0.00元，較上年支出增加0.00元，較上年無增減變動。原因是2023年我部門無因公出國（境）相關(guān)業(yè)務(wù)發(fā)生。
2.2023年公務(wù)用車購置及運行費支出決算0.00元，較上年支出增加0.00元，較上年無增減變動。其中:公務(wù)用車購置費決算支出0.00元，與上年持平,原因是本年未購置公務(wù)用車，無相關(guān)費用發(fā)生；公務(wù)用車運行維護費支出決算為0.00元，與上年持平,原因是本年無相關(guān)費用發(fā)生。
3.2023年公務(wù)接待支出決算550.00元較上年增加550.00元，增加100.00%，公務(wù)接待支出增加的主要原因是：本年上級部門檢查督查次數(shù)增加，接待任務(wù)增加。
(二) 一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出實物量的具體情況
1.安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。
2.購置車輛0輛。開支一般公共預(yù)算財政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。不涉及日常工作及項目開展所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等費用支出。
3.安排國內(nèi)公務(wù)接待1批次（其中：外事接待0批次），接待人次7人（其中：外事接待人次0人）。主要用于相關(guān)工作，產(chǎn)生的接待批次及人次等發(fā)生的接待支出。安排國（境）外公務(wù)接待0批次，接待人次0人。
第四部分 其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明
一、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況
騰沖市口岸管理中心2023年機關(guān)運行經(jīng)費支出0.00元，較上年無變化，主要原因是騰沖市口岸管理中心屬于全額撥款的事業(yè)單位，不涉及機關(guān)運行經(jīng)費支出。
二、國有資產(chǎn)占用情況
截至2023年末，騰沖市口岸管理中心資產(chǎn)總額666,290.05元，其中，流動資產(chǎn)308,125.87元，固定資產(chǎn)49,630.68元（凈值），對外投資及有價證券0.00元，在建工程308,533.50元，無形資產(chǎn)0.00元（凈值），其他資產(chǎn)0.00元（凈值）（具體內(nèi)容詳見附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額增加52,502.49元，其中固定資產(chǎn)減少9,808.43元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0輛，賬面原值0.00元；報廢報損資產(chǎn)0項，賬面原值0.00元，實現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0.00元；出租房屋0平方米，賬面原值0.00元，實現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0.00元。
（國有資產(chǎn)占有使用情況表詳見附表）
三、政府采購支出情況
2023年度，單位政府采購支出總額0.00元，其中：政府采購貨物支出0.00元；政府采購工程支出0.00元；政府采購服務(wù)支出0.00元。授予中小企業(yè)合同金額0.00元，其中：授予小微企業(yè)合同金額0.00元。
四、單位績效自評情況
單位績效自評情況詳見附表。
五、其他重要事項情況說明
騰沖市口岸管理中心無其他重要事項情況說明。
六、相關(guān)口徑說明
（一）基本支出中人員經(jīng)費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經(jīng)費包括商品和服務(wù)支出、資本性支出等人員經(jīng)費以外的支出。
（二）機關(guān)運行經(jīng)費指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財政撥款安排的基本支出中的公用經(jīng)費支出。
（三）按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費包括因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費、公務(wù)接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置費，指公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務(wù)用車運行維護費，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費用。本文中公開的財政撥款“三公”經(jīng)費相關(guān)數(shù)據(jù)是一般公共預(yù)算、政府性基金及國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出的相關(guān)經(jīng)費，不含非財政撥款部分。
（四）本文所稱財政撥款“三公”經(jīng)費決算數(shù)是指各部門（含下屬單位）或單位當(dāng)年通過本級財政撥款和以前年度財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費和公務(wù)接待費支出數(shù)（包括基本支出和項目支出）。
第五部分 名詞解釋
部門決算：各部門依據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定及其履行職能情況編制，反映部門和單位所有預(yù)算收支和結(jié)余執(zhí)行結(jié)果及績效等情況的綜合性年度報告，是改進部門預(yù)算執(zhí)行以及編制后續(xù)年度部門預(yù)算的參考和依據(jù)。
財政撥款收入：指財政當(dāng)年撥付的資金。包括一般公共預(yù)算財政撥款、政府性基金預(yù)算財政撥款和國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款。
事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動所取得的收入。
經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。
其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營收入”等以外的收入。
基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動所發(fā)生的支出。
機關(guān)運行經(jīng)費：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專項材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、取暖費、物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。
監(jiān)督索引號53052200632200101111
