| 索引號(hào) | 01526030-7/20241026-00008 | 發(fā)布機(jī)構(gòu) | 騰沖市財(cái)政局 |
| 公開(kāi)目錄 | 部門決算 | 發(fā)布日期 | 2024-10-26 12:47:41 |
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監(jiān)督索引號(hào)53052200335800201000
騰沖市文化館2023年度部門決算
目錄
第一部分 單位概況
一、主要職能
二、單位基本情況
第二部分 2023年度部門決算表
一、收入支出決算表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款項(xiàng)目支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
九、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
十、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況表
十一、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)情況表
第三部分 2023年度部門決算情況說(shuō)明
一、收入決算情況說(shuō)明
二、支出決算情況說(shuō)明
三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明
四、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明
第四部分 其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說(shuō)明
一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
二、國(guó)有資產(chǎn)占用情況
三、政府采購(gòu)支出情況
四、單位績(jī)效自評(píng)情況
五、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明
六、相關(guān)口徑說(shuō)明
第五部分 名詞解釋
第一部分 單位概況
一、主要職能
（一）主要職能
騰沖市文化館是專門從事研究和指導(dǎo)群眾文化的單位，是為組織群眾文化活動(dòng)，指導(dǎo)社會(huì)、單位群眾文化活動(dòng)，輔導(dǎo)業(yè)余文藝骨干，研究群眾文化建設(shè)理論而設(shè)立的機(jī)構(gòu)。作為國(guó)辦公益性文化事業(yè)單位的文化館，通過(guò)自身的職能導(dǎo)向作用和組織豐富多彩的活動(dòng)來(lái)指導(dǎo)社會(huì)上的群眾文化活動(dòng)，將其引向健康的更高層次的階段，更好地為“三個(gè)文明”建設(shè)服務(wù)。
（二）2023年度重點(diǎn)工作任務(wù)概述
在充分發(fā)揮陣地優(yōu)勢(shì)開(kāi)展好文化館免費(fèi)開(kāi)放工作的同時(shí)，扎實(shí)推進(jìn)文化旅游深度融合，積極深入基層、深入農(nóng)村，認(rèn)真開(kāi)展城鄉(xiāng)群眾文化活動(dòng)輔導(dǎo)及脫貧攻堅(jiān)等工作，保證了我市群眾文化工作的健康開(kāi)展。群眾文化基礎(chǔ)理論學(xué)習(xí)研究、群眾文化活動(dòng)實(shí)踐與輔導(dǎo)、陣地群文活動(dòng)開(kāi)展、非物質(zhì)文化遺產(chǎn)保護(hù)、文藝創(chuàng)作、對(duì)外文化交流及免費(fèi)開(kāi)放工作等各項(xiàng)工作穩(wěn)步推進(jìn)。
二、單位基本情況
（一）機(jī)構(gòu)設(shè)置情況
我單位共設(shè)置5個(gè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，包括：辦公室、美影書輔導(dǎo)部、數(shù)字化服務(wù)部、文藝輔導(dǎo)部、非物質(zhì)文化遺產(chǎn)保護(hù)中心。
我單位為基層預(yù)算單位，無(wú)下屬單位。
（二）決算單位構(gòu)成
騰沖市文化館作為二級(jí)預(yù)算單位納入騰沖市文化和旅游局2023年部門決算編報(bào)范圍。
（三）單位人員和車輛的編制及實(shí)有情況
騰沖市文化館2023年末實(shí)有人員編制18人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業(yè)編制18人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實(shí)有行政人員0人（含行政工勤人員0人），參照公務(wù)員法管理事業(yè)人員0人，非參公管理事業(yè)人員18人。
年末尚未移交養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員共計(jì)0人（離休0人，退休0人）。年末由養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員5人（離休0人，退休5人）。
年末其他人員0人。其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款開(kāi)支人員0人，政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款開(kāi)支人員0人。年末學(xué)生0人。年末遺屬0人。
車輛編制0輛，在編實(shí)有車輛0輛。
第二部分 2023年度部門決算表
（詳見(jiàn)附件）
我單位無(wú)政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入，也無(wú)政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出，故《政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》無(wú)數(shù)據(jù)，因此公開(kāi)空表。
我單位無(wú)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入，也無(wú)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出，故《國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》無(wú)數(shù)據(jù)，因此公開(kāi)空表。
第三部分 2023年度部門決算情況說(shuō)明
一、收入決算情況說(shuō)明
騰沖市文化館2023年度收入合計(jì)3,241,090.53元。其中：財(cái)政撥款收入3,191,090.53元，占總收入的98.46%；上級(jí)補(bǔ)助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業(yè)收入0.00元（含教育收費(fèi)元），占總收入的0.00%；經(jīng)營(yíng)收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位上繳收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入50,000.00元，占總收入的1.54%。與上年相比，收入合計(jì)減少235,071.13元，下降6.76%。其中：財(cái)政撥款收入減少285,071.13元，下降8.20%；上級(jí)補(bǔ)助收入0.00元，與上年對(duì)比無(wú)增減變動(dòng)；事業(yè)收入0.00元，與上年對(duì)比無(wú)增減變動(dòng)；經(jīng)營(yíng)收入0.00元，與上年對(duì)比無(wú)增減變動(dòng)；附屬單位上繳收入0.00元，與上年對(duì)比無(wú)增減變動(dòng)；其他收入增加50,000.00元，增長(zhǎng)100%。主要原因：一是財(cái)政撥款收入減少，具體為本年度非物質(zhì)文化遺產(chǎn)保護(hù)資金（騰沖玉雕保護(hù)和佤族清保護(hù)資金）減少；二是其他收入增加，具體為第二屆高腔劇目展演演出費(fèi)30,000.00元、云南劇種《佤族清戲》編撰工作經(jīng)費(fèi)20,000.00元。
二、支出決算情況說(shuō)明
騰沖市文化館2023年度支出合計(jì)3,191,090.53元。其中：基本支出2,564,333.34元，占總支出的80.36%；項(xiàng)目支出626,757.19元，占總支出的19.64%；上繳上級(jí)支出0.00元，占總支出的0.00％；經(jīng)營(yíng)支出0.00元，占總支出的0.00％；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0.00元，占總支出的0.00％。與上年相比，支出合計(jì)減少285,071.13元，下降8.20%。其中：基本支出減少84,773.77元，下降3.20%；項(xiàng)目支出減少200,297.36元，下降24.22%；上繳上級(jí)支出0.00元，與上年對(duì)比無(wú)增減變動(dòng)；經(jīng)營(yíng)支出0.00元，與上年對(duì)比無(wú)增減變動(dòng)；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0.00元，與上年對(duì)比無(wú)增減變動(dòng)，主要原因：一是基本支出一般公用經(jīng)費(fèi)支出減少，主要為辦公費(fèi)、其他商品和服務(wù)支出、水電費(fèi)支出減少84,773.77元；。二是項(xiàng)目支出非物質(zhì)文化遺產(chǎn)保護(hù)資金騰沖玉雕保護(hù)和佤族清保護(hù)資金減少200,297.36元，
（一）基本支出情況
2023年度用于保障騰沖市文化館機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出2,564,333.34元。其中：基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)支出2,507,683.17元，占基本支出的97.79％；辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購(gòu)置等公用經(jīng)費(fèi)56,650.17元，占基本支出的2.21％。
（二）項(xiàng)目支出情況
2023年度用于保障騰沖市文化館為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項(xiàng)業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費(fèi)支出626,757.19元。其中：基本建設(shè)類項(xiàng)目支出0.00元。具體項(xiàng)目開(kāi)支及開(kāi)展工作情況如下：
1.免費(fèi)開(kāi)放補(bǔ)助資金支出196,049.89元。主要用于一是文化館公共文化服務(wù)空間，全年面向社會(huì)開(kāi)放的管理工作；二是開(kāi)展群眾文化文藝活動(dòng)；三是文化館辦清戲隊(duì)、吉祥之聲管樂(lè)團(tuán)、騰沖市戲劇曲藝家協(xié)會(huì)合唱團(tuán)及快樂(lè)藝術(shù)團(tuán)的培訓(xùn)、演出活動(dòng)。
2.中央支持地方公共文化服務(wù)體系建設(shè)補(bǔ)助資金支出93,813.00元。主要用于一是騰沖市文化館微信公眾號(hào)、騰沖市文化館總分館平臺(tái)維護(hù)、運(yùn)行；二是騰沖傳統(tǒng)文化活動(dòng)的組織、非遺的系統(tǒng)性保護(hù)及多功能廳燈光、音響、電子大屏設(shè)施設(shè)備更新。
3.非物質(zhì)文化遺產(chǎn)傳承人傳習(xí)補(bǔ)助資金支出299,200.00元，主要用于國(guó)家級(jí)、省級(jí)、市級(jí)、縣級(jí)非物質(zhì)文化遺產(chǎn)傳承人補(bǔ)助的發(fā)放。
4.文化館運(yùn)行經(jīng)費(fèi)37694.30元。主要用于文化館的辦公費(fèi)、電費(fèi)、水費(fèi)等日常運(yùn)行開(kāi)支。
三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明
（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況
騰沖市文化館2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出3,191,090.53元,占本年支出合計(jì)的100.00%。與上年相比減少285,071.13元，下降8.20%,主要原因：一是基本支出一般公用經(jīng)費(fèi)支出減少，主要為辦公費(fèi)、其他商品和服務(wù)支出、水電費(fèi)支出減少84,773.77元；。二是項(xiàng)目支出非物質(zhì)文化遺產(chǎn)保護(hù)資金騰沖玉雕保護(hù)和佤族清保護(hù)資金減少200,297.36元，
（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況
1.一般公共服務(wù)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。
2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。
3.國(guó)防（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。
4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。
5.教育（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。
6.科學(xué)技術(shù)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。
7.文化旅游體育與傳媒（類）支出2,667,991.33元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的83.61%，主要用于文化館人員經(jīng)費(fèi)支出及日常公用支出。
8.社會(huì)保障和就業(yè)（類）支出303,244.80元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的9.50%。主要用于單位養(yǎng)老保險(xiǎn)支出。
9.衛(wèi)生健康（類）支出219,854.40元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的6.89%。主要用于單位醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)支出。
10.節(jié)能環(huán)保（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。
11.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。
12.農(nóng)林水（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。
13.交通運(yùn)輸（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。
14.資源勘探工業(yè)信息等（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。
15.商業(yè)服務(wù)業(yè)等（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。
16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。
17.援助其他地區(qū)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。
18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。
19.住房保障（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。
20.糧油物資儲(chǔ)備（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。
21.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。
22.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。
23.其他（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。
24.債務(wù)還本（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。
25.債務(wù)付息（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。
26.抗疫特別國(guó)債安排（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。
四、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明
2023年度財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算中，財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算為7,000.00元，決算為7,000.00元，完成年初預(yù)算的100.00%。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算為0.00元，年初未安排預(yù)算；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)支出決算為0.00元，年初未安排預(yù)算；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出年初預(yù)算為7,000.00元，決算為7,000.00元，占財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)總支出決算的100.00%，完成年初預(yù)算的100.00%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算為0.00元，年初未安排預(yù)算。其中：
(一)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算總體情況
騰沖市文化館2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算為7,000.00元，支出決算為7,000.00元，完成年初預(yù)算的100.00%。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)決算為0.00元，年初未安排預(yù)算；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)支出決算為0.00元，年初未安排預(yù)算；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出年初預(yù)算為7,000.00元，決算為7,000.00元，完成年初預(yù)算的100.00%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算為0.00元，年初未安排預(yù)算。2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算為7,000.00元，支出決算為7,000.00元，與預(yù)算數(shù)一致。
1.2023年因公出國(guó)（境）費(fèi)支出預(yù)算為0.00元，支出決算數(shù)為0.00元，較年初預(yù)算無(wú)增減變動(dòng)。主要原因是我單位因公出國(guó)（境）費(fèi)支出年初未安排預(yù)算，本年也無(wú)相關(guān)業(yè)務(wù)發(fā)生。
2.2023年公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出預(yù)算為0.00元，支出決算數(shù)為0.00元，較年初預(yù)算無(wú)增減變動(dòng)。其中：公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)支出預(yù)算為0.00元，支出決算為0.00元，較年初預(yù)算無(wú)增減變動(dòng)，主要原因是我單位本年無(wú)公務(wù)用車購(gòu)置預(yù)算，未購(gòu)置公務(wù)用車；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出年初預(yù)算數(shù)為7,000.00元，支出決算數(shù)為7,000.00元，完成預(yù)算的100%,決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致。
3.2023年公務(wù)接待經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算為0.00元，支出決算0.00元，較年初預(yù)算無(wú)增減變動(dòng)），主要原因是我單位建立健全厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)工作長(zhǎng)效機(jī)制，一直以來(lái)按要求進(jìn)一步壓縮公務(wù)接待支出。
2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)比上年增加7,000.00元，增長(zhǎng)100.00%。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算0.00元，較上年無(wú)增減變化；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)支出決算0.00元，較上年無(wú)增減變化；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算增加7,000.00元，增長(zhǎng)100.00%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算0.00元，較上年無(wú)增減變化；2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算增加的主要原因是：
1.2023年因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算為0.00元，較上年無(wú)增減變化，原因是2023年我部門不涉及因公出國(guó)業(yè)務(wù)。
2.2023年公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出決算0.00元，較上年無(wú)增減變動(dòng)。其中:公務(wù)用購(gòu)置費(fèi)支出決算0.00元，較上年無(wú)增減變動(dòng)，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為7,000.00元，較上年增加7,000.00元，增長(zhǎng)100.00%。公務(wù)用車運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出增加的原因是：2023年增加公務(wù)用車一輛增加了公務(wù)用的車維修費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)，檢測(cè)費(fèi)。
3.2023年公務(wù)接待支出決算0.00元，較上年無(wú)增減變動(dòng)，主要原因是我單位建立健全厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)工作長(zhǎng)效機(jī)制，一直以來(lái)按要求進(jìn)一步壓縮公務(wù)接待支出。：
(二) 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出實(shí)物量的具體情況
1.安排因公出國(guó)（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。
2.購(gòu)置車輛0輛。開(kāi)支一般公共預(yù)算財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為1輛。主要用于文化宣傳活動(dòng)、鄉(xiāng)村振興、宣傳、意識(shí)形態(tài)、創(chuàng)建全國(guó)文明城市所需車輛燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等。
3.安排國(guó)內(nèi)公務(wù)接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排國(guó)（境）外公務(wù)接待0批次，接待人次0人。
第四部分 其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說(shuō)明
一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
騰沖市文化館2023年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出0.00元，較上無(wú)增減變動(dòng)，主要原因是騰沖市文化館為財(cái)政全額撥款的事業(yè)單位，不涉及機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出。
二、國(guó)有資產(chǎn)占用情況
截至2023年末，騰沖市文化館資產(chǎn)總額4,154,070.82元，其中，流動(dòng)資產(chǎn)177,112.61元，固定資產(chǎn)3,976,957.21元（凈值），對(duì)外投資及有價(jià)證券0.00元，在建工程0.00元，無(wú)形資產(chǎn)1.00元（凈值），其他資產(chǎn)0.00元（凈值）（具體內(nèi)容詳見(jiàn)附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額減少160,489.51元，其中固定資產(chǎn)減少210,513.92元。處置房屋建筑物0.00平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0.00輛，賬面原值0.00元；報(bào)廢報(bào)損資產(chǎn)0.00項(xiàng)，賬面原值0.00元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，賬面原值0.00元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0.00元。
（國(guó)有資產(chǎn)占有使用情況表詳見(jiàn)附表）
三、政府采購(gòu)支出情況
2023年度，單位政府采購(gòu)支出總額16,200.00元，其中：政府采購(gòu)貨物支出0.00元；政府采購(gòu)工程支出0.00元；政府采購(gòu)服務(wù)支出16,200.00元。授予中小企業(yè)合同金額0.00元，其中：授予小微企業(yè)合同金額0.00元。
四、單位績(jī)效自評(píng)情況
騰沖市文化館績(jī)效自評(píng)情況詳見(jiàn)附表。
五、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明
騰沖市文化館無(wú)其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明。
六、相關(guān)口徑說(shuō)明
（一）基本支出中人員經(jīng)費(fèi)包括工資福利支出和對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助，公用經(jīng)費(fèi)包括商品和服務(wù)支出、資本性支出等人員經(jīng)費(fèi)以外的支出。
（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中的公用經(jīng)費(fèi)支出。
（三）按照黨中央、國(guó)務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)，指單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)，指公務(wù)用車購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅、牌照費(fèi)）；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)橋過(guò)路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動(dòng)車輛，包括省部級(jí)干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。本文中公開(kāi)的財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)相關(guān)數(shù)據(jù)是一般公共預(yù)算、政府性基金及國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出的相關(guān)經(jīng)費(fèi)，不含非財(cái)政撥款部分。
（四）本文所稱財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)是指各單位當(dāng)年通過(guò)本級(jí)財(cái)政撥款和以前年度財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)支出數(shù)（包括基本支出和項(xiàng)目支出）。
第五部分 名詞解釋
部門決算：各部門依據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定及其履行職能情況編制，反映部門所有預(yù)算收支和結(jié)余執(zhí)行結(jié)果及績(jī)效等情況的綜合性年度報(bào)告，是改進(jìn)部門預(yù)算執(zhí)行以及編制后續(xù)年度部門預(yù)算的參考和依據(jù)。
財(cái)政撥款收入：指財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。包括一般公共預(yù)算財(cái)政撥款、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款和國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款。
事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)所取得的收入。
經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。
其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入”等以外的收入。
基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所發(fā)生的支出。
監(jiān)督索引號(hào)53052200335800201111
