| 索引號 | 01526030-7/20231018-00002 | 發(fā)布機構 | 騰沖市財政局 |
| 公開目錄 | 部門決算 | 發(fā)布日期 | 2023-10-18 08:31:06 |
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監(jiān)督索引號53052200336002201000
騰沖市和順鎮(zhèn)中心學校2022年度部門決算
目錄
第一部分 騰沖市和順鎮(zhèn)中心學校概況
一、主要職能
二、部門基本情況
第二部分 2022年度部門決算表
一、收入支出決算表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算表
五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預算財政撥款項目支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
九、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表
十、“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表
第三部分 2022年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
二、支出決算情況說明
三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明
一、機關運行經費支出情況
二、國有資產占用情況
三、政府采購支出情況
四、部門績效自評情況
（一）部門整體支出績效自評情況
（二）部門整體支出績效自評表
（三）項目支出績效自評表
五、其他重要事項情況說明
六、相關口徑說明
第五部分 名詞解釋
第一部分 騰沖市和順鎮(zhèn)中心學校概況
一、主要職能
（一）主要職能
騰沖市和順鎮(zhèn)中心學校2022學年度有完小2所、幼兒園2所。2022年9月小學在校學生490人，在園在班學前幼兒341人。小學在編教職工35人，幼兒園在編教職工3人。其職能為實施義務教育階段教育教學管理工作，抓好各項管理工作，完成教育主管部門安排的工作任務，嚴格各種經費的收支管理，促進全鎮(zhèn)義務教育工作穩(wěn)步推進和提升。
（二）2022年度重點工作任務概述
1.預算管理
認真按要求按程序編制年度部門預算，一經批復后嚴格按預算執(zhí)行，無超預算或者無預算安排支出情況。期間根據安排進行預算調整。年末進行年終決算，結舊建新，編制決算報表，分析、總結經驗。
2.收入管理
嚴格執(zhí)行收費標準，設立收費公示牌，實行亮證收費。按規(guī)定使用財政票據，做到“應收盡收、應繳盡繳、收款必開票”。依法取得的收入及時足額上繳財政，嚴格執(zhí)行“收支兩條線管理”，無坐收坐支、隱瞞收入現象，無私設“小金庫”，建立賬外賬現象。
3.經費支出
（1）嚴格執(zhí)行國家規(guī)定的開支范圍及標準，各項支出按原始憑證據實列報，不虛列虛報、不以白條作為報銷票據。財務支出票據實行“四人會簽”制度。列支票據手續(xù)齊全，經濟事項合法、合規(guī)、合理、合情。手續(xù)不完善、票據不正規(guī)和非正常開支的費用，一律不予報銷。
（2）按照中央八項規(guī)定要求，嚴格控制“三公經費”、會議費、培訓費等支出。嚴格控制現金使用量，公務接待費、會議費、培訓費等經費支出實行公務卡結算制度和電子轉賬支付。
4.會計核算
（1）分正常經費、義務教育經費、營養(yǎng)改善計劃資金、生活補助類資金和校舍建設資金五個賬套進行核算，對發(fā)生的每一項經濟業(yè)務及時進行規(guī)范記錄，按規(guī)定設置總賬、明細賬、日記賬，定期按照規(guī)定的格式和要求編制、報送財務報表，定期核對賬務。無偽造、變造會計憑證和會計賬簿，設置賬外賬的情況。
（2）會計檔案及時整理、立卷、歸檔。
5.資產管理
由中心學校會計兼任資產管理工作，及時進行資產新增、報損報廢等，維護好行政事業(yè)單位資產管理系統(tǒng)。年末組織人員對學校資產進行清查。實行辦公用品購置、入庫、領用登記制度。
6.政府采購
（1）年初按要求編制年度采購預算，合理確定采購需求。
（2）期間根據年初采購預算，據實申報采購計劃，嚴格執(zhí)行經費預算、限額標準和資產配置標準，并明確具體項目的名稱、數量及金額，不超標準采購。按照《中華人民共和國政府采購法》的相關規(guī)定及市人民政府采購辦批復的意見辦理政府采購事項，嚴格執(zhí)行政府采購程序。
7.財務監(jiān)督
（1）學校經監(jiān)小組每月對經費管理使用情況，原始憑證、記賬憑證、會計報表等進行審查監(jiān)督。
（2）認真執(zhí)行財務公開制度，定期對學校財務進行公示、公開，讓教育經費在陽光下運行，自覺接受師生、家長及社會各方面的監(jiān)督。
2022年我單位財務工作按計劃有序開展，如實反映了單位經濟事項，無違紀違規(guī)情況，為學校健康、正常發(fā)展提供了有力保障。
二、部門基本情況
（一）機構設置情況
我部門共設置兩個內設機構，包括：教務科研處、黨政辦公室。所屬單位0個。
（二）決算單位構成
納入騰沖市和順鎮(zhèn)中心學校2022年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位0個，參照公務員法管理的事業(yè)單位0個，其他事業(yè)單位1個。分別是：
1.騰沖市和順鎮(zhèn)中心學校。
（三）部門人員和車輛的編制及實有情況
騰沖市和順鎮(zhèn)中心學校2022年末實有人員編制34人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業(yè)編制34人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業(yè)人員38人（含參公管理事業(yè)人員0人）。
尚未移交養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員共計0人（離休0人，退休0）；由養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員53人（離休0人，退休53人）。
實有車輛編制1輛，在編實有車輛0輛。
第二部分 2022年度部門決算表
（詳見附件）
我單位無政府性基金預算財政撥款收入，也無政府性基金預算財政撥款支出，故《政府性基金預算財政撥款收入支出決算表》無數據，因此公開空表。
我單位無國有資本經營預算財政撥款收入，也無國有資本經營預算財政撥款支出，故《國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表》無數據，因此公開空表。
第三部分 2022年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
騰沖市和順鎮(zhèn)中心學校2022年度收入合計8,112,769.46元。其中：財政撥款收入8,112,349.29元，占總收入的100%；上級補助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業(yè)收入0.00元（含教育收費0.00元），占總收入的0.00%；經營收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位上繳收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入420.17元，約占總收入的0.00%。與上年相比，收入合計增加1,821,746.90元，增長28.96%。其中：財政撥款收入增加1,821,326.73元，增長28.95%；上級補助收入增加0.00元，與上年對比無增減變動；事業(yè)收入增加0.00元，與上年對比無增減變動；經營收入增加0.00元，與上年對比無增減變動；附屬單位上繳收入增加0.00元，與上年對比無增減變動；其他收入增加420.17元，增長100.00%。本年度總體收入比去年增加的主要原因是：
1、本年度學前教育收費增加，比上年增長267,400.46元；
2、小學教育經費增加1,341,515.08元。一是2022年6月退休1人，人員支出減少78,715.00元，二是2022年調整工資標準及補發(fā)、38人每年一次晉級、人員職稱晉升、單位崗位設置競聘等增加工資及機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費基數核定增加單位保險繳費，導致部門今年收到財政撥款的人員經費增加603,244.57元；三我單位學生人數減少，公用經費較上年減少51,301.32元；四是營養(yǎng)改善計劃資金比上年增加157,247.03元；五是退休教師亡故撫恤金比去年增加632,324.80元。
3、特殊教育經費比上年增加7,015元；
4、社會保障和就業(yè)支出比上年增加92,023.04元；
5、衛(wèi)生健康支出比上年增加113,793.32元。
6、其他收入增加420.17元，該資金為：本年度收到個人所得稅代征手續(xù)費420.17元，而上年此項無收入。
二、支出決算情況說明
騰沖市和順鎮(zhèn)中心學校2022年度支出合計8,112,349.29元。其中：基本支出7,309,021.33元，占總支出的90.10%；項目支出803,327.96元，占總支出的9.90%；上繳上級支出0.00元，占總支出的0.00％；經營支出0.00元，占總支出的0.00％；對附屬單位補助支出0.00元，占總支出的0.00％。與上年相比，支出合計增加1,784,603.13元，增長28.20%。其中：基本支出增加1,558,792.42元，增長27.11%；項目支出增加225,810.71元，增長39.10%；上繳上級支出增加0.00元，與上年對比無增減變動；經營支出增加0.00元，與上年對比無增減變動；對附屬單位補助支出增加0.00元，與上年對比無增減變動。主要原因如下：
1、工資福利支出較上年增加781,896.10元，主要原因為本年度38人每年一資晉級增加43,200.00元，調整工資及補發(fā)39,675.00元，崗位設置人員工資變動增加63,792.00元，考核優(yōu)秀5人增加7,500.00元，單位人員社保繳費、獎勵性績效工資等增加706,444.10元，6月退休1人，減少工資78,715.00元。
2、商品和服務支出較上年增加93,181.20元，主要原因是調整了學前教育教師工資，學前教育支出較上年增加1,485,973.76元，小學教育因學生減少及壓縮開支本年度支出較上年減少62,431.56元，特殊教育支出較上年增加7,015.00元。
3、對個人和家庭補助較上年增加784,375.83，主要原因是本年度支出退休教師死亡撫恤金632,324.80元，營養(yǎng)餐等支出較上年增加152,051.03元。
4、資本性支出較上年增加125,150.00元，主要原因是本年度支出柏聯希望小學宿舍用房欠款130,000.00元。
（一）基本支出情況
2022年度用于保障騰沖市和順鎮(zhèn)中心學校機關、下屬事業(yè)單位等機構正常運轉的日常支出7,309,021.33元。其中：基本工資、津貼補貼等人員經費支出6,544,365.79元，占基本支出的89.54％；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經費764,655.54元，占基本支出的10.46％。人均20,123元。與上年對比支出增加1,558,792.42元，主要原因為：學前教育支出增加272,080.29元，小學教育因為調資、退休教師死亡撫恤金、義務教育公用經費、營養(yǎng)餐支出增加1,286,712.13元。
（二）項目支出情況
2022年度用于保障騰沖市和順鎮(zhèn)中心學校機構、下屬事業(yè)單位等機構為完成特定的行政工作任務或事業(yè)發(fā)展目標，用于專項業(yè)務工作的經費支出803,327.96元。與上年對比增加225,810.71元，具體項目開支及開展工作情況如下：
1.營養(yǎng)餐專項經費支出475,381.2元，主要用于讓全鎮(zhèn)所有農村義務教育學生享受營養(yǎng)改善計劃補助。
2.家庭經濟困難學生生活費補助專項經費支出5,500.00元，主要用于鞏固城鄉(xiāng)義務教育經費保障機制，對義務教育困難學生提供生活補助，幫助家庭經濟困難學生順利就學，提升義務教育鞏固率。
3.義務教育公用經費專項經費支出169,231.76元，主要用于維持學校正常運轉各項經費支出。
4.學前教育學生資助專項資金支出12,000.00元，主要用于對學前教育困難學生提供生活補助，幫助家庭經濟困難學生順利就學，提升學前教育鞏固率。
5.特殊教育公用經費專項資金支出11,215元，主要用于對和順鎮(zhèn)柏聯希望小學2名隨班就讀學生的日常公用開支，由學校針對該生制定具體的教育措施，幫助其順利完成義務教育階段學習。
6.解決民營企業(yè)欠款補助資金13,0000元，此款為教育體育局撥付給和順鎮(zhèn)柏聯希望小學宿舍用房工程的補助款，用于償還該工程的欠款。
三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況
騰沖市和順鎮(zhèn)中心學校2022年度一般公共預算財政撥款支出8,112,349.29元，占本年支出合計的100.00%。與上年相比增加1,784,603.13元，增長28.20%，主要原因為：
1.本年度學前教育收費增加，支出比上年增長266,980.29元；
2.小學教育因增資、退休教師死亡撫恤金、義務教育公用經費保障及營養(yǎng)餐支出比上年增長，總體增加支出經額1,304,791.48元；
3.特殊教育經費比上年增加7,015元；
4.社會保障和就業(yè)支出比上年增加92,023.04元；
5.衛(wèi)生健康支出比上年增加113,793.32元。
（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況
1.一般公共服務（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。本單位不涉及此事項。
2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。本單位不涉及此事項。
3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。本單位不涉及此事項。
4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。本單位不涉及此事項。
5.教育（類）支出7,906,532.93元，占一般公共預算財政撥款總支出的97.47%。主要用于學前教育支出971,486.27元，小學教育支出6,923,831.66元，特殊教育11,215元。
6.科學技術（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。本單位不涉及此事項。
7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。本單位不涉及此事項。
8.社會保障和就業(yè)（類）支出92,023.04元，占一般公共預算財政撥款總支出的1.13%。主要用于本單位職工養(yǎng)老保險繳費單位配套資金支出。
9.衛(wèi)生健康（類）支出113,793.32元，占一般公共預算財政撥款總支出的1.40%。主要用于本單位職工醫(yī)療保險繳費單位配套資金支出。
10.節(jié)能環(huán)保（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。本單位不涉及此事項。
11.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。本單位不涉及此事項。
12.農林水（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。本單位不涉及此事項。
13.交通運輸（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。本單位不涉及此事項。
14.資源勘探工業(yè)信息等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。本單位不涉及此事項。
15.商業(yè)服務業(yè)等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。本單位不涉及此事項。
16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。本單位不涉及此事項。
17.援助其他地區(qū)（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。本單位不涉及此事項。18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。本單位不涉及此事項。
19.住房保障（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。本單位不涉及此事項。20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。本單位不涉及此事項。
21.國有資本經營預算（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。本單位不涉及此事項。22.災害防治及應急管理（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。本單位不涉及此事項。
23.其他（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。本單位不涉及此事項。
24.債務還本（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。本單位不涉及此事項。
25.債務付息（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。本單位不涉及此事項。
26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。本單位不涉及此事項。
四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
2022年度財政撥款“三公”經費支出決算中，財政撥款“三公”經費支出年初預算為3000.00元，支出決算為0.00元，完成年初預算的0.00%。其中：因公出國（境）費支出決算0.00元，占總支出決算的0.00%；公務用車購置費支出決算0.00元，占總支出決算的0.00%；公務用車運行維護費支出決算0.00元，占總支出決算的0.00%；公務接待費支出決算0.00元，占總支出決算的0.00%，具體是國內接待費支出決算0.00元（其中：外事接待費支出決算0.00元），國（境）外接待費支出決算0.00元。明細情況如下：
(一) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況
騰沖市和順鎮(zhèn)中心學校部門2022年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出年初預算為3,000.00元，支出決算為0.00元，完成年初預算的0.00%。其中：因公出國（境）費支出決算為0.00元，完成年初預算的0.00%；公務用車購置費支出決算為0.00元；公務用車運行維護費支出決算為0.00元；公務接待費支出決算為0.00元。2022年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數小于年初預算數的主要原因：
1.2022年因公出國（境）費支出預算為0.00元，支出決算為0.00元，與年初預算無增減變動。主要原因：2022年因壓縮公務開支，我單位因公出國（境）費支出年初未安排預算，本年也無相關業(yè)務發(fā)生。
2.2022年公務用車購置及運行費支出預算為0.00元，支出決算數為0.00元，與年初預算無增減變動。主要原因：我單位實有車輛編制1輛，在編實有車輛0輛，本年無相關業(yè)務發(fā)生。
3.2022年公務接待經費支出預算為3,000.00元，支出決算為0.00元，比年初預算減少3,000.00元，減幅100.00%。主要原因：我單位繼續(xù)建立健全厲行節(jié)約反對浪費工作長效機制，按要求進一步壓縮公務接待支出，本年無相關業(yè)務發(fā)生。
2022年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數與上年持平。其中：因公出國（境）費支出決算較上年無增減變動；2022年未安排公務用車購置費支出；公務用車運行維護費支出決算較上年無增減變動；公務接待費支出決算較上年無增減變動。2022年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算較上年無增減變動的主要原因按項目具體分析如下：
1.2022年因公出國（境）費支出決算為0.00元，較上年支出無增減變動。原因是2022年我單位無因公出國（境）相關業(yè)務發(fā)生。
2.2022年公務用車購置及運行費支出決算數為0.00元，較上年支出無增減變動。原因是本年未購買單位公務用車；也無公務用車運行維護費。
3.2022年公務接待經費支出決算數為0.00元，較上年支出無增減變動。原因一是我單位建立健全了公務接待工作長效機制，從嚴控制公務活動范圍和標準、嚴格支出報銷審核，不得報銷任何超范圍、超標準以及與相關公務活動無關的費用，嚴格監(jiān)督問責；二是認真貫徹落實“過緊日子”和厲行節(jié)約各項政策要求，進一步壓縮公務接待支出。
(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出實物量的具體情況
1.安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。本年受新冠肺炎疫情影響，沒有安排因公出國（境）任務。
2.購置車輛0輛。開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為0輛。
3.安排國內公務接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。受疫情影響，接待任務減少。加之我部門繼續(xù)建立健全厲行節(jié)約反對浪費工作長效機制，按要求進一步壓縮公務接待支出。
第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明
一、機關運行經費支出情況
騰沖市和順鎮(zhèn)中心學校部門2022年機關運行經費支出0.00元，比上年增加0.00元，增長0.00%,主要原因是我單位為事業(yè)單位，無機關運行經費。
二、國有資產占用情況
截至2022年12月31日，騰沖市和順鎮(zhèn)中心學校資產總額17,073,305.31元，其中，流動資產2,982,914.03元，固定資產14,090,383.28元，對外投資及有價證券0元，在建工程0元，無形資產8元，其他資產0元。與上年相比，本年資產總額減少474,377.11元，其中固定資產減少484,543.25元。處置房屋建筑物0.00平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0.00輛，賬面原值0.00元；報廢報損資產0.00項，賬面原值0.00元，實現資產處置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，賬面原值0.00元，實現資產使用收入0.00元。（國有資產占有使用情況表詳見附表）
三、政府采購支出情況
2022年度，部門政府采購支出總額0.00元，其中：政府采購貨物支出0.00元；政府采購工程支出0.00元；政府采購服務支出0.00元。授予中小企業(yè)合同金額0.00元，占政府采購支出總額的0.00%。
四、部門績效自評情況
部門績效自評情況詳見附表。
五、其他重要事項情況說明
騰沖市和順鎮(zhèn)中心學校無其他重要事項情況說明。
六、相關口徑說明
（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經費包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。
（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業(yè)單位使用財政撥款安排的基本支出中的公用經費支出。
（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規(guī)定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規(guī)定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。
（四）“三公”經費決算數是指各部門（含下屬單位）當年通過本級一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。
第五部分 名詞解釋
部門決算：各部門依據國家有關法律法規(guī)規(guī)定及其履行職能情況編制，反映部門所有預算收支和結余執(zhí)行結果及績效等情況的綜合性年度報告，是改進部門預算執(zhí)行以及編制后續(xù)年度部門預算的參考和依據。
財政撥款收入：指財政當年撥付的資金。包括一般公共預算財政撥款、政府性基金預算財政撥款和國有資本經營預算財政撥款。
事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動所取得的收入。
經營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。
其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經營收入”等以外的收入。
基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。
項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務或事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
經營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動所發(fā)生的支出。
機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專項材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、取暖費、物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
監(jiān)督索引號53052200336002201111
